Отражение командировочных расходов в РВС и 4-ФСС

[Наталья Солодкина]

Здравствуйте коллеги!

Пишу с просьбой о совет.

Я сдала годовой РСВ и 4-ФСС за 4 квартал. В них я не отразила командировочные расходы. После просчитала , что суточные расходы и расходы на компенсацию жилья и проезда необходимо отражать в РСВ и 4-ФСС в строке - всего начисленного дохода и в строке "в том числе не облагаемый доход".
Посоветуйте, пожалуйста, насколько НУЖНО сдавать уточненки
Я боюсь, что сдам и пойдут расхождения с 2 и 6 НДФЛ. А они будут, потому что не облагаемые НДФЛ доходы в 2 и 6 НДФЛ не указываются.

Везде пишут, что штрафа не предусмотрено, но письмо ФНС говорит четко - надо сдавать.

Заранее спасибо за совет.

[Arhimed.]

Сообщение от Наталья Солодкина

Я боюсь, что сдам и пойдут расхождения с 2 и 6 НДФЛ. А они будут, потому что не облагаемые НДФЛ доходы в 2 и 6 НДФЛ не указываются.

а как появятся расхождения, если в НДФЛ их нет и не нужно, а в КНД-1151111 и 4-ФСС Вы их просто не поставили?

[Наталья Солодкина]

Сообщение от Arhimed.

а как появятся расхождения, если в НДФЛ их нет и не нужно, а в КНД-1151111 и 4-ФСС Вы их просто не поставили?

Пока нет расхождений. Но если я подам уточненку - появятся. Тогда нужно будет давать пояснения.

[Lem@n]

Сообщение от Наталья Солодкина

Пока нет расхождений. Но если я подам уточненку - появятся. Тогда нужно будет давать пояснения.

Ну как бы да, надо ставить. Я ставлю, конечно есть тогда расхождения с 2-НДФЛ и 6-НДФЛ. Претензий и запросов от налоговой пока не было. Видимо, они там предусматривают такие ситуации.
У вас командировочные были только в 4 квартале?
Тут решать вам. "Погоды" необлагаемые доходы не делают, просто что по инструкции их положено указывать. Но далеко не все вставляют их в отчет.

[Наталья Солодкина]

Сообщение от Arhimed.

У вас командировочные были только в 4 квартале?
:

Да, только 1 командировка в сентябре.
То есть, в 3-м квартале.

Получается уточненки надо сдавать и за 9 месяцев 3 квартал.

[Arhimed.]

Сообщение от Наталья Солодкина

Цитата:

афигеть!!!
я таких слов не произносил!!

наверное, я тут громче всех говорил о том, что необлагаемые командировочные должны отражаться и в в КНД-1151111 и 4-ФСС
как и в отменённом РСВ-1

когда был РСВ-1 я отражал и в нём и в 4-ФСС
когда появилась КНД-1151111 перестал!
и в 4-ФСС тоже не отражаю

Сообщение от Наталья Солодкина

письмо ФНС говорит четко - надо сдавать.

писем я особо не читаю, я читаю закон

Сообщение от Наталья Солодкина

суточные расходы и расходы на компенсацию жилья и проезда необходимо отражать в РСВ и 4-ФСС в строке - всего начисленного дохода и в строке "в том числе не облагаемый доход".

надо!
однозначно надо

но я уже 3 года не отражаю

Сообщение от Наталья Солодкина

Посоветуйте, пожалуйста, насколько НУЖНО сдавать уточненки

раз в крещенский вечерок девушки гадали....
киньте монетку!..
первому вошедшему ... в глаз!
сотря какой глаз выбьете - так и сделайте

Сообщение от Наталья Солодкина

Получается уточненки надо сдавать и за 9 месяцев 3 квартал.

ага.... 2 отчёта за 2 периода каждый

[Б_С_К]

Сообщение от Наталья Солодкина

Да, только 1 командировка в сентябре.

да забей уже... и спи спокойно

[Среда]

Наталья Солодкина, не надо ничего уточнять
Вот с этого года начинайте всё правильно отражать, чтобы больше не было таких переживаний.

[Наталья_Г]

Добрый день! Обнаружила, что с 2017 года суточные сверх нормы облагаются страховыми взносами, чего я не делала. В командировку ездил один работник, суммы маленькие - 100, 120 руб. , но почти каждый месяц, всего набралось на 2500 руб. Очень не хочется из-за копеек корректировать РСВ за каждый квартал. Хочу включить общую сумму 2500 руб. в облагаемый доход работника в 3 кв 2019 г. , в случае проверки, конечно, начислят пени, а штрафа можно избежать? Я понимаю, что правильно подать корректировочные расчеты за каждый квартал, а если все-таки нет? Штраф за несвоевременное включение дохода в облагаемую базу? В каком размере?

[Lem@n]

Я что-то не совсем поняла, вы суммируете за все месяцы и сравниваете с нормой?
Если да, то это не верно.
Максимальная сумма суточных 700 руб / сутки. Если больше, это и будут суточные сверх нормы.
У вас я не вижу превышения, если конечно у вас в ЛД не оговорены суточные, меньше фактически выплаченных.

[Наталья_Г]

Нет, это суммы превышения, с которых не были начислены взносы. Например, на предприятии суточные выдаются в размере 720 руб/сут, за 10 дней командировки сверх нормы получается 200 руб. За 2,5 года набралось 2500

[Lem@n]

У вас командировки ограничиваются какими-то проездными документами?

[Наталья_Г]

Как ограничиваются? Приказом установлены суточные по России в размере 720 руб., а все остальное - проезд, жилье - оплачиваются согласно представленным документам. Кстати, сразу еще вопрос. Авиабилеты покупает не сам работник, а у организации договор с агентством, оплата по выставленному счету, получаем билеты, выдаем работнику. Стоимость билетов тоже включать в необлагаемые выплаты?

[Lem@n]

Сообщение от Наталья_Г

Приказом установлены суточные по России в размере 720 руб

А не 700 руб?

Сообщение от Наталья_Г

Стоимость билетов тоже включать в необлагаемые выплаты?

Да.

Сообщение от Наталья_Г

Как ограничиваются?

Просто подумала, если нет документов проезда (бывает и такое), можно было поработать творчески с некоторыми документами, что бы не показывать сверхнорму суточных.

[Наталья_Г]

Так что посоветуете? Всё-таки каждый квартал откорректировать?

[Наталья_Г]

ЛД по организации 720