Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Сообщений: 10
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день.
Был произведен перерасчет НДФЛ за период октябрь 2016 г. по январь 2019 г. в связи с излишне предоставленными стандартными вычетами. НДФЛ удержан в полном объеме из зарплаты за февраль 2019 г., уплачен в бюджет в марте 2019 г. Как в данной ситуации заполнить Раздел 2 Расчета 6-НДФЛ? Спасибо. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Чертополох
|
![]()
leka19691, не нужно дублировать вопросы
Я бы заполняла сейчас как есть по факту
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Сообщений: 10
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день.
Извините за дублирование вопроса. Немного запуталась, давно не была на форуме... Мне в налоговой предложили заполнить: 100 - Дата фактического получения дохода - 31.12.2016 110 - Дата удержания налога поставить дату удержания из з/п за февраль 15.03.2019 120 - Срок перечисления налога - дату срока перечисления НДФЛ из з/п за февраль 18.03.2019 130 - 4200,00 (стандартные вычеты за 4 кв. 2016 г.) 140 - 546,00 НДФЛ, удержанный за 4 кв. 2016 г. И так далее. Но как-то это... |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Чертополох
|
![]()
как-то совсем не айс...
ещё пени какие-нибудь аховые насчитают за 3 года... У сотрудника есть текущий доход из него удержали и уплатили налог всё Какая для отчёта разница, что это за прошлые периоды? Ну, может кто ещё сюда зайдёт и чего скажет... Но вы же применили вычеты к текущему доходу... так зачем же в отчёт какой-то позапрошлогодний...
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Сообщений: 10
Спасибо: 0
|
![]()
Не могу с Вами не согласиться, но...
Нашла письмо от 17 сентября 2018 г. N БС-4-11/18095, на которое ссылались налоговики. В письме следующий порядок отражения в разделе 2 произведенного перерасчета исчисленной суммы налога на доходы физических лиц в связи с ошибочным предоставлением сотруднику стандартного налогового вычета: по строке 100 — 31.01.2018 (дата начисления зарплаты за январь); по строке 110 — 05.02.2018 (дата выплаты зарплаты за январь); по строке 120 — 06.02.2018 (дата, не позже которой должен быть перечислен налог, удержанный с зарплаты за январь); по строке 130 — 1000 руб. (размер дохода, с которого нужно доудержать налог); я так понимаю, что это стандартные вычеты по строке 140 — 130 руб. (сумма доудержанного в результате перерасчета налога). Если опираться на него, то по строке 130 я должна поставить сумму стандартных вычетов, с которых доудерживаю налог. Может я не так поняла... Где логика... Последний раз редактировалось leka19691; 28.03.2019 в 13:26. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Чертополох
|
![]()
Логика ясна...
Можно и так, конечно Но как по мне - так это приведёт к пени...
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|