Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
22.01.2020, 10:19 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Переплата по боль-му по БиР: надо ли коррек-ть РСВ и ФСС за 9 месяцев?
Добрый день! Сотруднице в июле 2019 выплачен больничный по беременности и родам в сумме 52235,40 плюс за раннюю постановку на учет 655,49 руб.=52890,89. Потом выяснилось, что при расчете не были учтены дни больничных за 2017 и 2018 гг. При перерасчете сумма стала 51919 руб+655,49=52574,49, т.е. переплата 316,40 руб.
Суммы изначально для расчета отпуска были вбиты с учетом больничного. Изначально расчет был: 2017 116228,39 из них болезнь 5 дней. то есть я не вычла сумму больничного 1232,90 2018 151291,26 из них болезнь 8 дней, не вычла сумму больничного 2936 267519,39/717=373,11*140=52235,40 руб А надо так: 2017 114995,49 2018 144355,26 Получается 259350,75/717 = 361,72, что ниже МРОТ, соответственно 370,85 руб. Сумма к выплате отпускных по БиР 51919. Как быть с отчетом по страховым и фсс за 9 месяцев? Пересдавать или можно скорректировать 4 кв?Или оставить так, а сумму переплаты удержать при выплате до полутора лет с согласия работника? В Фсс предложили бухсправкой и соответственно переплата по сотруднику на конец года, а затем на сумму переплаты уменьшить ежемесячный платеж. Отчеты не пересдавать. Так корректно? Очень нужна ваша помощь! Заранее благодарю! |
|
|