Переплата по з.плате

[gularik]

Добрый день. Вот и начались ошибки при расчете зарплаты. ИП на УСН 6% При расчете аванса и НДФЛ, была допущена ошибка. У сотрудницы 2 раза учли при расчете НДФЛ (при расчете аванса и з.платы) вычет на ребенка (1400р), т.е. переплата з.платы на 182р. т.е. первая половина января выплата 25 января расчитали с учетом дет.вычета и за вторую половину января выплата 10 февраля. тоже учли дет.вычет. Может ли сотрудник внести в кассу 182р переплату по з.плате?Или как послутить в свете новшеств?

[Lem@n]

Сообщение от gularik

Добрый день. Вот и начались ошибки при расчете зарплаты. ИП на УСН 6% При расчете аванса и НДФЛ, была допущена ошибка. У сотрудницы 2 раза учли при расчете НДФЛ (при расчете аванса и з.платы) вычет на ребенка (1400р), т.е. переплата з.платы на 182р. т.е. первая половина января выплата 25 января расчитали с учетом дет.вычета и за вторую половину января выплата 10 февраля. тоже учли дет.вычет. Может ли сотрудник внести в кассу 182р переплату по з.плате?Или как послутить в свете новшеств?

Все правильно у вас посчитано! Потому как вычет применяется не к окладу в целом за месяц (как раньше было), а ко всем доходам, выплаченным за календарный месяц, НЕЗАВИСИМО, за какие периоды были эти выплаты!
В аванс в январе вычет применился к ЯНВАРЮ, в окончательную выплату в следующем месяце вычет применился к ФЕВРАЛЮ.
В аванс за февраль вычета уже не будет.

[gularik]

10 января была выплата за 2-ю половину декабря, к этой выплате применили вычет. Затем 25 января выплата за 1-ю пол.января, применили дет.вычет. 10 февраля - выплата за 2-ю пол. января,тоже применили дет.вычет.Получается 10 янв.(выплата за декабрь) и 25 января были учтены дет.вычеты. Как лучше поступить? НДФЛ будем платить до 28 февраля.

[Lem@n]

Сообщение от gularik

10 января была выплата за 2-ю половину декабря, к этой выплате применили вычет. Затем 25 января выплата за 1-ю пол.января, применили дет.вычет. 10 февраля - выплата за 2-ю пол. января,тоже применили дет.вычет.Получается 10 янв.(выплата за декабрь) и 25 января были учтены дет.вычеты. Как лучше поступить? НДФЛ будем платить до 28 февраля.

С декабрьской зарплатой, выплаченной в январе тут у многих возникали вопросы. 10 января включен вычет за декабрь, а не за январь, поскольку он получился переходной и вычет в декабре не использовался.
Посмотрите в регистр налогового учета НДФЛ, как там отразился налог и как он лег в 6-НДФЛ. В итоге, сейчас за январь-февраль должно быть 2 вычета за 2 месяца.
В общем, сейчас ничего не правьте, декабрьский вычет в регистре за этот год скорей всего не отразился.

[ML2209]

можно вычет за январь сделать в авансе, а вторую часть января оставить без вычета? которая выдавалась в феврале. я правила руками, думала ошибка, а перечисление было через банк. в зп февраля у меня вычет взялся с февраля и март. ничего страшного, что вычет запоздавший?

[Lem@n]

Сообщение от ML2209

можно вычет за январь сделать в авансе, а вторую часть января оставить без вычета? которая выдавалась в феврале. я правила руками, думала ошибка, а перечисление было через банк. в зп февраля у меня вычет взялся с февраля и март. ничего страшного, что вычет запоздавший?

Главное, что б за год выровнялось и было 12 вычетов.
На всякий случай сделайте бух.справку.

[ML2209]

что за бух справка? для чего? что там написать?

[KonturLDNR]

❗️Онлайн семинар: Расчёты с работниками на новых территориях

30 июня состоится важный онлайн-семинар для специалистов из ЛНР и ДНР!

⚡️Спикер - Надежда Самкова, ведущий эксперт-консультант по налогообложению, один из главных спикеров в РФ.

✅Основные вопросы:
- Нюансы применения Трудового законодательства в рамках переходного периода.
- Страховые взносы (глава 34 НК): объекты обложения, необлагаемые выплаты, тарифы.
- НДФЛ (глава 23 НК).
- Прочие расчеты с физическими лицами.
- Социальные пособия.

Стоимость участия: 3500 р.
⚡️Скидка 10% по промокоду «Расчеты»

📆 Дата: 30 июня
⏰ Время: с 10:00 до 17:00

📍Регистрируйтесь для участия здесь (https://buhldnr.ru/nm_seminars/zayavka-na-uchastie-v-seminare-nadezhdy-samkovoj/)

👉🏻Посмотрите программу на сайте (https://buhldnr.ru/seminar/onlajn-konferenciya-nadezhdy-samkovoj/)

[Lem@n]

Сообщение от KonturLDNR

❗️Онлайн семинар: Расчёты с работниками на новых территориях

30 июня состоится важный онлайн-семинар для специалистов из ЛНР и ДНР!

⚡️Спикер - Надежда Самкова, ведущий эксперт-консультант по налогообложению, один из главных спикеров в РФ.

✅Основные вопросы:
- Нюансы применения Трудового законодательства в рамках переходного периода.
- Страховые взносы (глава 34 НК): объекты обложения, необлагаемые выплаты, тарифы.
- НДФЛ (глава 23 НК).
- Прочие расчеты с физическими лицами.
- Социальные пособия.

Стоимость участия: 3500 р.
⚡️Скидка 10% по промокоду «Расчеты»

📆 Дата: 30 июня
⏰ Время: с 10:00 до 17:00

📍Регистрируйтесь для участия здесь (https://buhldnr.ru/nm_seminars/zayavka-na-uchastie-v-seminare-nadezhdy-samkovoj/)

👉🏻Посмотрите программу на сайте (https://buhldnr.ru/seminar/onlajn-konferenciya-nadezhdy-samkovoj/)

Я думаю, для новых территорий надо создать отдельные ветки, как создавали для Крыма.

[Lem@n]

Пользуясь случаем, хочу сказать огромное спасибо ВСЕМ за ту помощь, которую нам тогда оказывали здесь! Без вас мы тогда не справились бы!