Форум: Как закрыть сальдо по 76.АВ Форум Главбух

Natalya_Z · 21.03.2023, 10:22

Добрый день.
Скажите пожалуйста, как закрыть сальдо по счету 76.АВ

В 2020 году нам покупатель перечисляет предоплату:
01.07.2020- 120 т, в т.ч ндс 20 т, выставляем счф на аванс
01.08.2020-120 т. в т. ч. ндс 20 т., выставляем счф на аванс
01.09.202 -реализация на 240 т.р, в том числе ндс 40т. выставляем счф на реализацию.
Но при проведении вычет с аванса в книгу покупок попал только 01.07.2020 на 20 т.р., а ндс со второго аванса не закрылся и висит Сальдо по Д 76.АВ.
понятно, что сейчас нельзя к вычету, уточненку решили не подавать, какими проводками списать этот ндс , что мы его не будем принимать к вычету?

glad · 11.05.2023, 10:09

Можно списать Дт 91/2 (не принимаемые) к-Т 76/АВ

21.03.2023, 10:22	#1
Natalya_Z статус: бухгалтер Регистрация: 08.11.2018 Сообщений: 33 Спасибо: 0	Как закрыть сальдо по 76.АВ Добрый день. Скажите пожалуйста, как закрыть сальдо по счету 76.АВ В 2020 году нам покупатель перечисляет предоплату: 01.07.2020- 120 т, в т.ч ндс 20 т, выставляем счф на аванс 01.08.2020-120 т. в т. ч. ндс 20 т., выставляем счф на аванс 01.09.202 -реализация на 240 т.р, в том числе ндс 40т. выставляем счф на реализацию. Но при проведении вычет с аванса в книгу покупок попал только 01.07.2020 на 20 т.р., а ндс со второго аванса не закрылся и висит Сальдо по Д 76.АВ. понятно, что сейчас нельзя к вычету, уточненку решили не подавать, какими проводками списать этот ндс , что мы его не будем принимать к вычету?

11.05.2023, 10:09	#2
glad статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 15.05.2007 Адрес: Московская область Сообщений: 8,681 Спасибо: 184	Re: Как закрыть сальдо по 76.АВ Можно списать Дт 91/2 (не принимаемые) к-Т 76/АВ