Годовая декларация по налогу на прибыль как верно посчитать налог

[Светлашка]

Добрый день. У нас полугодии доходы превысили 15млн и мы стали исчислять ежемесячные платежи и указывать их по строкам 290-320 за полугодие и 9-ть месяцев с заполнением раздела 1,2 декларации. Теперь у меня вопрос про годовую там же эти строки не заполняются. В листе 02 заполняются строки 180-210 это налог на прибыль годовой который уменьшается на суммы авансовых платежей по строкам 220 и 230 с нарастающим итогом. По строкам 270 и 271 выходит сумма к доплате. Я тут запуталась а то что мы еще платили ежемесячные платежи как это учитывается?

[Светлашка]

Никто не подскажет?

[Светлашка]

Я просто посмотрела годовой налог по строке 180 и отняла от туда все платежи вместе с ежемесячными и получилась переплата1,7млн т.к в 2 и 3 кв были побольше доходы. А в декларации у меня по строкам 270 сумма к доплате т.к там нет ежемесячных платежей за октябрь, ноябрь, декабрь. Они где то в годовой декларации указываются т.к я в годовой не заполнила строки 290-320.

[SenioritaBonita]

290 и 320 в годовой не заполняем. 320 заполняем только за 9 месяцев.

Абстрагируйтесь в декларации по прибыли от понятия переплатили, и не смотрите сколько физически заплатили. Это в ней не отражается вообще.

В строку 210 декларации за год впишите сумму строк 180 и 290 Листа 02 декларации за 9 месяцев отчетного года, - то есть начисленные налог + все авансовые платежи. Таким образом все авансовые платежи и ежемесячные и доплаты встанут куда надо и получится верная сумма к доплате.

[Светлашка]

Спасибо большое все поняла. Все вписала по строкам 210-230 и у меня вышли суммы к уменьшению по строкам 280 и 281 и я так понимаю их нужно прописать в разделе 1,1 строки 050 и 080 декларации?
Подскажите а в декларации за 9-ть месяцев по строкам 210-230 тоже нужно была писать все суммы вместе с ежемесячными платежами за полугодие?

[SenioritaBonita]

Сообщение от Светлашка

я так понимаю их нужно прописать в разделе 1,1 строки 050 и 080 декларации?

да, в 1С эта сумма должна появиться автоматически после заполнения авансовых платежей.

Подскажите а в декларации за 9-ть месяцев по строкам 210-230 тоже нужно была писать все суммы вместе с ежемесячными платежами за полугодие?

Да, обязательно, иначе будет неверный налог к уплате, а он должен соответствовать сальдо на счете 68.04

в целом считается так:

строка 210
1кв = 320 декларации за 9 месяцев прошлого года
2кв = сумма строк 180 и 290 Листа 02 декларации за I квартал
3кв = сумма строк 180 и 290 Листа 02 декларации за полугодие
4кв = сумма строк 180 и 290 Листа 02 декларации за 9 месяцев