НДС

[Galaxy]

Подскажите плиз,как обойтись малой кровью в след ситуации:оплатили счф в марте,а документы получили в августе.Все это время висела дебеторка...Как теперь принять правильно эту счф (с ндс), чтоб не перелопачивать налог на прибыль?

[zas77]

Сообщение от Galaxy

оплатили счф в марте, а документы получили в августе.

Если я Вас правильно понял, то Вы сделали в марте = Д76 / К51
А что в авгуте? Предполагаю, что что-то:
19 / 76 и 10 (или какой ещё) / 76.
И теперь списываете в затраты: 20 / 10.
Таким образом, занижается пробыль в настоящем отчётном периоде и платите налог за 9 месяцев (а не за 3 кв.). Не забывайте, что период отчётный, а не налоговый. Поэтому, к отчётному периоду всё придёт к "общему знаменателю".

Если я Вас понял неправильно, то можете сделать сторнирующую
запись.
Но всё-равно, этот платёж - авансовый за 9 мес.

[aradzion]

Уважаемые специалисты!
Будтье внимательны, если уж озаглавливаете сообщение "НДС", так и пишите об НДС, а не о налоге на прибыль - не ясно ведь, где вы ошибаетесь и с каким налогом проблемы.

По поводу вопроса: по своему опыту скажу, что я бы исправил все декларации и расчеты в соответствии с новыми документами (уменьшающими суммы налогов НДС и налог на прибыль), не исправляя бухгалтерскую отчетность.
Конечно, если у Вас на предприятии налоговый учет ведется на основании регистров бухгалтерского учета - это будет не очень хорошо.
Если же регистры налогового учета ведуться отдельно, то проблем вообще быть не должно - сдавайте за указанный период уточненки и точка!

[Galaxy]

Всем огромное спасибо!