Документальное оформление командировки

[Viola.Rosea.Formosus]

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить командировку. В командировку ездил генеральный директор. Касса на предприятии отсутствует, поэтому деньги под отчет не выдавались. В командировку он ездил за свой счет. Сейчас хочу возместить ему расходы: 100 р. суточные, 500 р такси (самолет приземлился поздно ночью, так что расход этот считаю обоснованным). Знаю, что многие бухгалтера возмещали расходы на основании заявления сотрудника, но налоговая все равно потом требовала авансовые отчеты (АО).
В авансовом отчете сначала написала:
аванс 0,00; израсходовано 500,00, остаток -500, перерасход 500,00. Потом поняла, что где-то у меня суточные пропали. Наверное надо было так: аванс 0,00; израсходовано 600,00, остаток -600, перерасход 600,00. В качестве подтверждающего документа квитанция из такси, суточные ни чем подтверждать не надо...

Посоветуйте, пожалуйста, как правильно составить АО, а самое главное, как выдать эти деньги, когда касса отсутствует.

[Кабаська]

Ну, во первых ваши суточные подтверждаются приказом на командировку, командировочным удостоверением (в нем должно стоять минимум 4 печати о том когда и куда прибыл/убыл ваш директор) и заданием на командировку, а так же билетами, чеками и т.п.
Суточные сейчас 700 руб., что ж вы так начальника обижаете? Хотя для исчисления налога на прибыль они так же 100 р.

[Larky]

Сообщение от Кабаська

Суточные сейчас 700 руб

А это надо смотреть их локальные нормативные акты, какие суточные они установили...

Сообщение от Viola.Rosea.Formosus

как выдать эти деньги, когда касса отсутствует.

Так же, как выдаете зарплату, только в корреспонденции с 71 счетом... Да и выдать авансом могли бы, ничего в этом страшного нет...

[Кабаська]

Сообщение от Larky

А это надо смотреть их локальные нормативные акты, какие суточные они установили.

Это какие нормативные акты? Приказ?А то я по старинке 100 руб. суточные гене своему выдаю. У нас пока с деньгами туго. Но вот потом...

[Viola.Rosea.Formosus]

Я так и не поняла :(, как мне правильно в авансовом отчете написать, поясните, пожалуйста...то ли расходы на такси+суточные (500+100=600), то ли только расходы такси...

[Larky]

Суточные обязаны выплатить... Требование Трудового кодекса... А вот в каких размерах, должно быть установлено либо положением о командировках, либо в коллективном или трудовом договоре... А авиабилеты как приобретались?

[Viola.Rosea.Formosus]

То, что я выплачу суточные не подлежит сомнению, их размер тоже. Выдам суточные как только заведу кассу. Вы мне скажите, пожалуйста,как правильно оформить авансовый отчет в моей ситуации?

Авиабилеты покупались по безналу.

[Кабаська]

Сообщение от Viola.Rosea.Formosus

так и не поняла , как мне правильно в авансовом отчете написать, поясните, пожалуйста...то ли расходы на такси+суточные (500+100=600), то ли только расходы такси...

Итак, заполнение авансового отчета:
1. если есть приказ на командировку, командировочное удостоверение со всеми отметками, пишем: суточные ст-то дней по 100 руб. Итого: 100 руб. (смотрим суточные по оборотной стороне командировочного удостоверения, где написано прибыл и убыл.День убытия из вашего города и день прибытия обратно считаются за целый день. Т.е. если дата вылета 10-е, а прилета 11-е, то уже суточные платят за 2 дня)
2. Расходы на такси...500 руб. А чем они подтверждены? Какие есть бумаги? Если нет ничего, то и принять их нельзя. А если есть - то пишете: расходы на такси 500 руб.
3. если авиабилеты приобретались по безналу, то их в авансовый отчет вклюяать не нужно.
Итого перерасход по вашему АО будет 600 руб. Выдать его можно через банк, переводом на карточку сотрудника, если у вас нет кассы. Т.к. у вас наверняка есть зарплатные карточки, чтобы выдавать зп сотрудникам, т.к. у вас нет кассы.
И усе!

[Larky]

Сообщение от Viola.Rosea.Formosus

Выдам суточные как только заведу кассу.

Осмелюсь спросить... "завести кассу" это такое трудоемкое действие, что вынуждает задерживать выплату перерасхода по АО и делает невозможным выдачу аванса на командировочные расходы?

[Кабаська]

Larky, просто для начинающих это кажется сложным. У нас вот совершенно нет кассы и ничего! Просто мне так удобнее. Все деньги идут через банк, а наличкой с нами тоже никто не рассчитывается. Сотрудники тоже довольны.

[mari661]

А у меня тоже вопрос по оформлению АО.
Все расходы по командировке были оплачены по безналу. Налом выдавались только суточные.
Как правильно оформить оборотную сторону АО. Или в этом моем случае вообще не надо составлять АО. А списать на расходы бух справкой. Ведь это же компенсационные выплаты? А то что сотрудник был в командировке определенное количество дней подтверждает командировочное удостоверение с отметками.

[Larky]

Сообщение от Кабаська

У нас вот совершенно нет кассы и ничего!

Во и я о том же! Отсутсвие кассы никак не должно отражаться на расчетах с персоналом... И не делает невозможным выдачу аванса на командировку...