Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 03.07.2008
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
А если во 2 квартале уплачены взносы за 1 квартал. Тогда я могу их учесть при расчете налога за 2 квартал?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
![]() Цитата:
То есть, в каком плачу, в том и указываю. ![]()
__________________
Жизнь прекрасна! |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Бухгалтер
|
![]()
все верно, я также делаю... по факту оплаты в ПФР и уменьшают УСНО/ЕНВД...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 03.07.2008
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо. Рискнем! Вот еще возник вопрос. Сдавать декларации в налоговую по налогу УСН и расчет по пенсионным взносам обязательно на дискете? Проблема в том, что не установлена программа и все делаю вручную.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
![]()
DANIVL, нет, отчетность обязательно нужно распечатывать. Распечатываете 2 экземпляра, один налоговая оставляет себе, второй вы заберете себе.
Отчетность на дискете требуют налоговики, да, они хотят, чтобы вы из программы, в которой работаете, выгрузили тот или иной отчет. Им так проще, ведь ничего заносить вручную не нужно, все готово. Но не принять отчет без дискеты у малого предприятия они не имеют права!!! Если вдруг скажут они вам: "а почему вы без дискеты?!", скажите, что у вас сломалась программа и что вы сделали этот отчет вручную - я иногда так делаю, говорю, чтобы отстали, если делала что-то вручную. Так что не бойтесь, все будет хорошо!!
__________________
Жизнь прекрасна! |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 03.07.2008
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо огромное!!!
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.05.2008
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
![]()
А я уменьшала сумму налога на сумму страховых взносов на ОПС вне зависимости от времени оплаты,т.к п.3ст.346.21 говорит "уплаченных (в пределах исчисленных сумм) за этот же период времени", вот я за июнь оплатила в июле, но уменьшаю на эту сумму налог за первое полугодие.Это не правильно?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
Бухгалтер
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.05.2008
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
![]()
А если такая ситуация:в апреле оплачены взносы в ПФ за март и апрель,в мае-за май, в июне -за июнь,т.е за 3 месяца-4 оплаты,оплату за какие месяцы я могу поставить в уменьшение налога по УСНО?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2008
Адрес: Пермский край
Сообщений: 1,605
Спасибо: 0
|
![]()
Уменьшается на всю сумму перечисленных взносов, но в пределах начисленных взносов за этот же квартал. То есть елси вы заплатили
100 в апреле, 200 в апреле, 200 в мае, 200 в июне, а начсилили по 200 рублей в каждом месяце (всего 600), то к вычету ставите только 60. По крайней мере наши налоговики на камеральной мне сказали, что я делаю правильно. И еще я (и те же вышеупомянутые налоговики) считаю, что алгоритм уменьшения следующий: сумма налога=2000; сумма взносов в ПФ=3000; сумма налога к уплате= 2000/2 = 1000(то есть не более 50 % от начисленного налога). Поправьте меня, если я не права ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Это Я- ваша Кэти!
Регистрация: 01.07.2008
Адрес: г.Екатеринбург
Сообщений: 2,767
Спасибо: 0
|
![]()
в упрощенке вобще в расходы можно ставить только уже оплаченные налоги. а вы получается уменьшали на начисленные. т.е. в июне начислили , на них и уменьшили, это неправильно
|
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.05.2008
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
![]()
Все равно не понятно, возможность уменьшения суммы налога, исчисленной за налоговый период, связывается законодателем не с периодом, "В" котором фактически уплачены страховые взносы на ОПС, а с периодом, "ЗА" который эти взносы исчисляются и уплачиваются. Если бы я погашала задолженность,тогда "... При наличии задолженности по уплате налогов и сборов расходы на ее погашение учитываются в составе расходов в пределах фактически погашенной задолженности в те отчетные (налоговые) периоды, когда налогоплательщик погашает указанную задолженность;.." .Но я же плачу вовремя. Хотя все остальные затраты отражаю после их оплаты,и учитываю в составе расходов согласно ст.346.17 ,а вот с ОПС затормозила.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2008
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]()
Innoch, Здравствуйте! помогите пожалуйста! Я год сдаю декларации по ЕНВД но налог не уменьшаю на сумму страховых взносов! то есть плачу по площади полную сумму налога. но не знаю правильно это или нет! заранее благодарна.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 | |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
![]() Цитата:
Скажите, у вас только ЕНВД или вы совмещаете два режима налогообложения: ЕНВД и УСН? Если только ЕНВД, то вы можете уменьшить себе сумму налога. Например, у вас за 1 квартал получилось 5000 рублей сумма налога Взносы в ПФ составили 3000 рублей Сумма к оплате составит: 5000 - (3000/2) = 3500 рублей. То есть, если вы сдавали декларации по ЕНВД по такому принципу и платили, согласно моего примера, не 3500 рублей, а 5000 рублей - вы можете сейчас подать уточненные декларации и у вас на КБК по ЕНВД будет висеть переплата, как бы аванс для последующих платежей.
__________________
Жизнь прекрасна! |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2008
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]()
СПАСИБО ВАМ БОЛЬШОЕ! ВЫ МНЕ ОЧЕНЬ ПОМОГЛИ
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 | |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
Innoch, я по-другому рассчитала бы сумму налога из вашего примера
Цитата:
Еще, конечно, уменьшаем на сумму налога, уплаченного в предыдущих периодах. Я таким образом рассчитываю единый налог |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
![]()
Ягодка, видимо вы правы... почему-то я неправильно толкую эту фразу про "не более, чем на 50%), я думала, она относится только к сумме ПФР...
Не знаю теперь что делать... видимо переделывать все свои декларации... а не хотелось бы :(
__________________
Жизнь прекрасна! |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Документы при безнале у ИП на УСНО (доходы) | Sfinx | Безналичные расчеты | 17 | 12.05.2009 17:44 |
Помогите начинающему бухгалтеру!!!! | Moscow | Делимся опытом | 8 | 06.05.2008 09:51 |
Иструкции к балансу | sinus25 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 25.10.2007 09:01 |
Объекты до 20 000 в бухучете | новиЧЧОК | Общая система налогообложения (ОСНО) | 20 | 03.08.2007 12:19 |
Проект на реконструкцию здания.... | Олеся2802 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 13 | 23.02.2007 13:10 |