Терминал по приему платежей. Как вести учет???

[LUNA77]

Наша фирма установила терминал по приему платежей. У нас заключен субагенский договор. При инкассации наличных из терминала мы приходуем их в кассу, а затем отвозим в банк. Подскажите, пожалуйста, какие должны быть проводки при оприходовании этих наличных денег в кассу? В банке они отражаются как "выручка от реализации платных услуг". И на основании каких первичных документов мы должны приходовать наличные в кассу? При инкассации терминал выдает чек инкассации, достаточно ли этого?

[sous]

Сообщение от LUNA77

мы приходуем их в кассу, а затем отвозим в банк.

я считаю что проводка должна быть
оприходованы ден. средства Дт 50 Кт 76,
сдано в банк Дт 51 Кт 50
перечислено контрагенту Дт 76 Кт 51,
начислено вознаграждение Дт 62 Кт 90
если перечисляете на минусом своего вознаграждения то Дт 76 Кт 62 оплата за услуги

[LUNA77]

Спасибо большое за ответ! И еще тогда вопросик: если мы оприховали наличку в кассу из этого самого терминала, то мы можем тратить эти деньги на свои нужды (на з/п, на закупку материалов и т. п.)? Или мы обязаны их копека в копейку в банк сдать?

[sous]

вы должны согласовать в банке лимит наличных в вашей кассе, и написать письмо с просьбой разрешить вам производить такие -то выплаты, есть инструкция ЦБ, там перечень расходов на которые разрешается брать деньги из кассы, закупка материалов относится к расчетам с поставщиками, на это деньги брать нельзя, сначала сдать, потом получить по чеку, но это было и не наказуемо

[LUNA77]

И снова я со своим терминалом... Вот нашла

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 20.06.2007 № 1843-У:

"Юридические лица и индивидуальные предприниматели могут расходовать наличные деньги, поступившие в их кассы за проданные ими товары, выполненные ими работы и оказанные ими услуги, а также страховые премии на заработную плату, иные выплаты работникам (в том числе социального характера), стипендии, командировочные расходы, на оплату товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг, выплату за оплаченные ранее за наличный расчет и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, выплату страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физических лиц с учетом положений пункта 1 настоящего Указания."

А та наличка, которую мы инкассируем из терминала не попадает ни под один пункт... я имею в виду, что они не являются "наличными деньгами, поступившими в кассу за проданные товары и т. п." Получается, что мы их вообще расходовать никак не можем? Даже на з/п? Или я что-то не так поняла???

[sous]

товары вы не продаете, но оказываете услугу по приему платежей и вполне вероятно вы будете перечислять деньги из терминала не полностью а за вычетом своего вознаграждения,

как указано в договоре?

[Кусочек Лайма]

Добрый день. В нашей фирме тоже установлен терминал, но не для платежей , а для приема оплат за предоставляемые нами услуги. Может вернее будет сказать банковский терминал. Так вот, оплата по нему поступает сразу в банк (к прмеру сумма 4000), где после удержания комиссии на наш расчетный счет падает сумма за вычетом комиссионных (скажем 3900). В тоже время в журнале кассира-операциониста фигурирует полная сумма (4000). Подскажите, какой первичкой и по каким счетам нужно отразить эту операцию в 1С? Как учитываются комиссионные и от какой суммы (4000 или 3900) нужно расчитывать налог по УСНО "Доходы"?
Заранее спасибо.

[sous]

налог рассчитывать от полной суммы 4000
дт 50 кт 90 поступила наличная выручка
дт 57 кт 90 выручка оплачена банковскими картами
дт 51 кт 57 зачислено на р/с
дт 91,2 кт 76 списаны услуги банка
дт 76 кт 57 оплачены услуги банка

[Кусочек Лайма]

за ответ спасибо , но разве нужно приходовать на 50 счет сумму которая проходит через терминал? это не наличная выручка.
Вопрос теперь иной: базу веду в 1с Предприятие 7. При формировании Книги учета доходов и расходов программа не засчитывает эти 100 рублей комиссионных (из предыдущего примера) в составе доходов, поскольку берет цифры из выписки банка, а там указана сумма 3900. Операции введенные вручную не решают эту проблему с Книгой дучета доходов. Подскажите, как мне сделать так, чтобы в Книге доходов и расходов фигурировала полная сумма 4000?? может где-нить нужно галочку какую поставить??

[buh4u]

Чтобы в Кудире было 4000, надо провести как советовал
sous, но без 50
дт 57 кт 90 выручка оплачена (сделать что попадает в Кудир)
дт 51 кт 57 зачислено на р/с (сделать что не попадает в Кудир)
дт 91,2 кт 76 списаны услуги банка
дт 76 кт 57 оплачены услуги банка

[Кусочек Лайма]

Да, спасибо большое)) А не скажите как можно решить проблему с 1С? никак не могу докумекать чтоне так делаю?

[Кусочек Лайма]

провожу ручные операции с проводками кот вы указали, но почему то в Кудире они никак не отражаются. Правда, когда задаю проводку дт 57 -в кт вместо выбора нужного счета 90 ни один счет из плана счетов не выходит? аналогично с проводкой 76-57. Как исправить?

[sous]

Сообщение от Кусочек Лайма

разве нужно приходовать на 50 счет сумму которая проходит через терминал?

я и не предлагаю ее так приходовать

только то что пришло в кассу