Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 21.07.2008
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
Покупаем стекло. При получении товара обнаружили бой. Составили претензию. Поставщики согласились принять претензию уменьшив задолженность в счет предстоящих поставок , при этом оформив это все "кредит-нотой" где указали : наименование товара, кол-во, сумму и сумму НДС.. Кредит-нота датирована 08.05, а зачет по счет фактуре от 15.03. Товар обратно они не забирают.Как оприходовать товар в марте? Какую сумму НДС я могу поставить к вычету в марте? Как оприходовать у себя бой стекла, чтоб его потом можно было продать? Надо ли прогонять НДС, т.к. получается они мне засчитывают задолженность по претензии, т.е. деньгами за следующий товар я с ними рассплачиваться не буду.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]()
посмотрите свои проводки которые получились( или должны были получиться) при вашей ситуации
1. Дт 41 Кт 60,1 оприходовали стекло 2. Дт 19 Кт 60,1 выделили НДС 3.Дт 76,2 Кт 41 выставили претензию 4. Дт 76,2 Кт 19 НДС по претензии -эти проводки в марте Дт 60 Кт 76,2 получено согласие на претензию эта проводка в мае если бой стекла не забирают а вы можете его реализовать , то лучше бы его купить у них |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 21.07.2008
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
Стекло они оставляют мне, т.е. бой стекла, я конечно могу его продать, но тогда как его оприходовать? А как же НДС с взаимозачета? Надо перегонять?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]()
так взаимозачета нет, и НДС вы предъявляете меньше чем в сч/ф,
пусть вам продадут, выпишут ТОРГ-12 и сч/ф, если же они этого не хотят делать, то выдолжны оприходовать по цене возможной реализации, заплатить с этого налог на прибыль, потом продать, заплатить НДС и еще раз налог на прибыль со всей выручки , потому как с/с боя стекла как полученного безвозмездно у вас нет, и выручку от реализации вы уменьшить не имеете права |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Товар | Bagira1 | Делимся опытом | 2 | 02.06.2008 14:38 |
Вернули через 2 года ОС. Как быть с налогами? | Наталка фиалка | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 29.02.2008 16:35 |
Товар с НДС | Balu | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 2 | 29.02.2008 14:16 |
Не вернули акт выполненных работ | Innoch | Налоги и право. Юридические вопросы. | 4 | 14.02.2008 13:32 |
Товар в долг и его возврат | Екатерина123@321 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 29.05.2007 10:38 |