Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.08.2008
Возраст: 43
Сообщений: 10
Спасибо: 0
|
![]()
В Программе 1С Бухгалтерия при заполнении форм отчетности в Отчете о приб. и уб. Выручка считается как сч.90.1-90.3 В Декларации по налогу на прибыль выручка берется из налогового учета сч.Н06.04 где данные формируются на основании документов отгрузки без НДС (или выручка 90.1 разделить на 1.18). При отгрузке у нас действует переход права сабственности на товар в момент приемки товара покупателем. Т.о. НДС выставляется на дату отгрузки, а реализация проходит через 45 счет и в выручку попадает (на 90.1) на дату приемки. Случается, что отгрузка попадает в один налоговый период(конец месяца), приемка - в другой налоговый период (начало месяца). В результате за налоговый период (90.1-90.3) не равно (90.1/1,18).
Как правильно считать выручку в Налоговой декларации? (90.1-90.3) или (90.1/1,18)? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.08.2008
Возраст: 43
Сообщений: 10
Спасибо: 0
|
![]()
Да, НДС сразу отражается на Дт90,3 Кт68,2.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#5 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 15.02.2011
Адрес: Смоленск
Сообщений: 487
Спасибо: 6
|
![]()
Люди подскажите в чем может быть проблема, устроилась на новую работу, завод, проверяю декларацию по прибыли т.к. существенные разницы в БУ и НУ, выручка в НУ и БУ не идет, причем выручка в НУ больше чем в БУ, подскажите где мне поискать что бы понять почему такая выручка у них по налоговому учету, дело в том что сейчас там сменились в бухгалтерии гл. бух и замы и наводят там порядок, раньше учет велся на половину в ручную, на половину в 1с 7.7 сейчас на 1.10 более менее вывели остатки и там конечно можно ногу сломать, но все же пытаюсь понять в чем проблема
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]()
ну и разницы по пбу 18/02
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Выручка такси | Татьяна@ | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 02.04.2008 20:20 |
ЗП и Выручка % соотношение | Svet@ | Зарплата и кадры | 0 | 12.03.2008 05:03 |
Могут ли | Аська | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 09.01.2008 20:27 |
Выручка и НДС вопрос | С.Наташа | Обмен документами, полезные ссылки | 10 | 20.11.2007 09:08 |
выручка | Наталья Евгеньевна | Расчеты наличными | 3 | 13.03.2007 15:43 |