Оформление счет-фактур

[ИринаВлад]

Подскажите пожалуйста. Нам контрагент поставил канцелярию 1 числа, оплата произошла через два дня после поставки, сч-ф. выставлен 1 числа. Вопрос:как правельно должна быть заполнена строка К платежно-расчетному документу?

[Innoch]

Если счет-фактура выставлен 1 числа, а оплатили вы 3 числа, то графа "К платежно-расчетному документу" не будет заполнена.

Вот если бы наоборот вы оплатили 1 числа, а счет-фактура была бы от 3 числа, то в этой графе был бы номер платежки, по которой вы оплатили и дата оплаты.

[ИринаВлад]

Innoch, Согласно п.2 ст.169 НК РФ счета-фактуры, составленные и выставленные с нарушением порядка, установленного п.п.5 и 6 данной статьи, не могут являться основанием для принятия предъявленных покупателю продавцом сумм налога на добавленную стоимость к вычету или возмещению.
А в п.5 сказано -номер платежно-расчетного документа в случае получения авансовых или иных платежей в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг);
Следовательно у меня должена быть заполнена эта строка. но как?
Но здесь сказано в счет предстоящих поставок. А мне уже поставлен товар

[angel_]

Сообщение от ИринаВлад

Innoch, Согласно п.2 ст.169 НК РФ счета-фактуры, составленные и выставленные с нарушением порядка, установленного п.п.5 и 6 данной статьи, не могут являться основанием для принятия предъявленных покупателю продавцом сумм налога на добавленную стоимость к вычету или возмещению.
А в п.5 сказано -номер платежно-расчетного документа в случае получения авансовых или иных платежей в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг);
Следовательно у меня должена быть заполнена эта строка. но как?

У вас же не было платежа. Вы сами сказали, что сначала получили товар, а только потом оплатили

Сообщение от ИринаВлад

Но здесь сказано в счет предстоящих поставок. А мне уже поставлен товар

Здесь речь идет об авансаааах.
У вас это строка заполнена, а вернее не заполнена - ПРАВИЛЬНО

[ИринаВлад]

Понятно. Всем спасибо

[vesta]

ИринаВлад, эта графа заполняется, если поставщик получал от вас аванс, в Вашей ситуации аванса нет, поэтому графа не заполняется. В НК и сказано: "номер платежно-расчетного документа в случае получения авансовых или иных платежей в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг).

[-Gri-]

неужели проверяете, стоит ли в счете аванс или нет? и был ли он вообще? тогда можно вообще на работе ночевать

[Seregac]

Сообщение от -Gri-

неужели проверяете, стоит ли в счете аванс или нет? и был ли он вообще? тогда можно вообще на работе ночевать

поэтому требуют, чтобы в п/п указывали номер счета, чтобы потом можно было определить была ли оплата предоплатой или за уже отгруженный товар

[ИринаВлад]

-Gri-, а что делать? Все проверяю

[vesta]

-Gri-, проверять нужно - личный опыт. Каках только ошибок не делают. Отсутствие данных о платеже - это еще не все. Делают ошибки и ИНН, а раз даже наше название неправильно написали.

[Галинка]

Сообщение от vesta

-Gri-, проверять нужно - личный опыт. Каках только ошибок не делают. Отсутствие данных о платеже - это еще не все. Делают ошибки и ИНН, а раз даже наше название неправильно написали.

Ну Вам еще повезло, что один раз Ваше название написали неправильно..., у нас это больной вопрос.....и название пишут как хотят, а про адрес я ВООБЩЕ молчу. Мы находимся в МО.....так "нашу" деревню...пишут как кому нравится...и бороться я устала...., а надо. Советую проверять первичные документы, от греха подальше.

[Ririll]

Здравствуйте, у меня тоже вопросик по графу ПП. вот 18 сент. с нам предоплату сделали 50%, 26 сент. отгрузили товар и в этот же день,26 - нам остальные 50% перечислили. я счет-фактуру на авнс выписывал только 18. сент, а оплату за 26 просто вписал через запятую в счф на товар , кот. 26 выставил. Это правильно? если доплата и отгрузка в один день, не нужно было мне еще счф на аванс выписывать..

[Seregac]

При ежедневной многократной отгрузке товаров в адрес одного покупателя, по итогам дня можно выставить единый счет-фактуру на всю вывезенную продукцию. Такой порядок, естественно, при условии, что особенности поставки прописаны в договоре, одобрил Минфин в письме от 11 сентября 2008 г. № 03-07-09/28. При этом финансисты сочли необходимым уточнить, что на основании пункта 3 статьи 168 Кодекса данные счета-фактуры нужно выставить не позднее пяти дней, считая со дня отгрузки товаров.

какая экономия бумаги для крупных организаций!!!

мы филиал! так нам головное предприятие в сентябре сказало, что с/ф выставленную печатать только для клиентов, нам с/ф не нужна... ссылки на норм.док. не дали

[dmitri]

Сообщение от Seregac

мы филиал! так нам головное предприятие в сентябре сказало, что с/ф выставленную печатать только для клиентов, нам с/ф не нужна... ссылки на норм.док. не дали

А зачем вашей головной организации счет-фактура? Если вы просто передаете им какой либо материал, то это внутренее перемещения ни какого НДС тут нет.

[Seregac]

Сообщение от dmitri

А зачем вашей головной организации счет-фактура? Если вы просто передаете им какой либо материал, то это внутренее перемещения ни какого НДС тут нет.

Я имею ввиду, что обычно с/ф печатаются в 2 экз. первый клиенту, второй нам - к книге продаж подкладывать. так вот теперь нам не надо печатать второй экз. для книги продаж.

[Elf]

Сообщение от Seregac

так вот теперь нам не надо печатать второй экз. для книги продаж.

Круто! То есть Ваш головной не хочет иметь книгу учета выданных с-ф? Такими смелыми можно гордиться! На вашем месте я бы все же для себя ее собирала...

[Seregac]

да нам - филиалу все равно. но с другой стороны! с/ф полученная, на основании которой принимается НДС к зачету должна быть на руках и должна быть заполнена правильно, тут не поспоришь и обсуждать даже нечего. А вот с/ф выданная копирует информацию ТОРГ-12 (услуг у нас нет) и от уплаты налога по отгруженному товару тут ну никак не отвертишься - хоть есть у тебя с/ф, хоть ее нет - на налогооблагаемой базе это никак не отразится

[Elf]

Сообщение от Seregac

А вот с/ф выданная копирует информацию ТОРГ-12 (услуг у нас нет) и от уплаты налога по отгруженному товару тут ну никак не отвертишься - хоть есть у тебя с/ф, хоть ее нет - на налогооблагаемой базе это никак не отразится

Ну, вообще-то в 1С база по НДС к уплате формируется именно в момент проведения с-ф. Проводкой 90.3-68.2 . При проведении ТОРГ-12 вся реализация в куче по Кр. 90.1 . Может, конечно, у вас это как-то по другому происходит...
С другой стороны, с-ф - это документ предназначенный именно для определения базы НДС, как Ваше головное без с-ф книгу продаж формирует?

[Seregac]

каждый филиал в отдельности делает книгу продаж, данные выгружаются в головное. книга продаж формируется на основе с/ф в 1с, но фактического наличия их на руках мы не имеем, мы печатаем 1экз клиенту, а нам хватает электронного вида. у нас за месяц книга продаж - 300 листов!!! представляете сколько надо бумаги, чтобы распечатать все с/ф из этой книги и это надо будет еще хранить 5 лет

[ИринаВлад]

Seregac, вы надеюсь тогда базу копируете на защищенный носитель?