Заполнение книги покупок и книги продаж

[Валерия]

Книга покупок за июль 2006г.

гр 3. Дата оплаты счета фактуры продавца. - полезаполняется только для проводок, которые сформированы при погашении кредиторской задолженности, образовавшейся на 01.01.2006г. Так?

Вопрос:

Ставятся ли сюда даты когда:
1. Мне поступил аванс в июне (14.06.06) гр 3.
В июле (20.07.06) произошел возврат аванса деньгами. гр4

Или эта графа только под платежи 2005г?

Книга продаж. Июль 2006г
гр 3(б) -поле заполняется только для счетов-фактур, в которых есть авансы, для вида сделки «Налоговые агенты» или для учетной политики «по оплате» (при оплате счета-фактруры прошлых лет в текущем налоговом периоде). Так?

Значит я сюда вношу дату поступления аванса на мой расчетный счет (допустим 20.06.06г) реализация прошла июлем. Так?

Подтвердите пожайлуста!

Книга покупок за июль 2006г.

Гр 8а. Когда я делаю зачет НДС с аванса, то в этой графе стоит прочерк. Так?
Гр 5. Наименование продавца - стоит мое наименование, а не того контрагента от которого был аванс. Это правильно?

Книга продаж. Июль 2006г

Гр 5. Наименование продавца - стоит мое наименование, а не того контрагента от которого был аванс. Это правильно?

Сообщение от Валерия

Книга покупок за июль 2006г.

гр 3. Дата оплаты счета фактуры продавца. - полезаполняется только для проводок, которые сформированы при погашении кредиторской задолженности, образовавшейся на 01.01.2006г. Так?

Вопрос:

Ставятся ли сюда даты когда:
1. Мне поступил аванс в июне (14.06.06) гр 3.
В июле (20.07.06) произошел возврат аванса деньгами. гр4

Или эта графа только под платежи 2005г?

Если ставяться погашенные авансы.
Допустим мне поступила оплата в июне 2006г.
В июле 2006г я произвожу реализацию в счет поступившего аванса.
В июле делаю запись в книге покупок. И в гр 3 ставлю дату поступления аванса на мой рас/счет.

Тогда моя цифры в декларации по НДС идентичны цифрам, которые выделены графой № 3.

[Nadia]

Валерия! Напишите вопрос коротко и четко.

[Валерия]

16.06.06г Дт 51 Кт 62,2 100 000 руб от ООО "Десять"
20.07.06г Дт 62,2 Кт 51 100 000 руб в адрес ООО "Десять"

Книга продаж Покупок Июль 2006г
гр3 - указывается дата 16.06.06г ?
гр5 - указывается ООО "Десять" или наше ООО ?

[Nadia]

Сообщение от Валерия

16.06.06г Дт 51 Кт 62,2 100 000 руб от ООО "Десять"
20.07.06г Дт 62,2 Кт 51 100 000 руб в адрес ООО "Десять"

Книга продаж Покупок Июль 2006г
гр3 - указывается дата 16.06.06г ?
гр5 - указывается ООО "Десять" или наше ООО ?

16.06.2006 Выписка Д51 к62/2 100000,00
16.06.2006 Счет/фактура на аванс ставка 18/118
В книге продаж запись по графам с 1-5б
16.06.2006 № с/ф на аванс- ООО "ДЕсять"-Инн-Кпп-16.06.2006 -100000-прочерк-15254,24

20.07.2006 Запись книги покупок- Зачет НДС с аванса (графы с 1-8б)
№-16.06.2006 № счет-фактуры на аванс-16.06.2006-20-07-06-Ваше ООО-ИНН-КПП-прочерк-100000,00-прочерк-15254,24

[Валерия]

Сообщение от Nadia

16.06.2006 Выписка Д51 к62/2 100000,00
16.06.2006 Счет/фактура на аванс ставка 18/118
В книге продаж запись по графам с 1-5б
16.06.2006 № с/ф на аванс- ООО "ДЕсять"-Инн-Кпп-16.06.2006 -100000-прочерк-15254,24

20.07.2006 Запись книги покупок- Зачет НДС с аванса (графы с 1-8б)
№-16.06.2006 № счет-фактуры на аванс-16.06.2006-20-07-06-Ваше ООО-ИНН-КПП-прочерк-100000,00-прочерк-15254,24

Спасибо! Я сейчас посмотрю как у меня...

[Валерия]

Сообщение от Nadia

16.06.2006 Выписка Д51 к62/2 100000,00
16.06.2006 Счет/фактура на аванс ставка 18/118
В книге продаж запись по графам с 1-5б
16.06.2006 № с/ф на аванс- ООО "ДЕсять"-Инн-Кпп-16.06.2006 -100000-прочерк-15254,24

20.07.2006 Запись книги покупок- Зачет НДС с аванса (графы с 1-8б)
№-16.06.2006 № счет-фактуры на аванс-16.06.2006-20-07-06-Ваше ООО-ИНН-КПП-прочерк-100000,00-прочерк-15254,24

Надя, спассибо, вроде бы правильно! Я проверила. Извините, что отняла столько времени. Спасибо!

[Валерия]

Люди привет!

Как правильно формить в книге продаж и в журнале выданных счетов-фактур такую операцию.

После окончания договора аренды помещения, мы оставили аммортизируемое имущество (пож сигнализация, тел и комп сеть) арендодателю по акту. Это неотделимые улучшенмия, которые арендодатель нам не оплатил, но мы из все равно ему остваилит (по договору аренды).

На остаточную стоимость не до аммартиз им-ва я начислила НДС и выписала счет фактиуру в одном экз.

Счет-факиттуру выставила сама себе. Содержание записи такое:
Выбытие в связи с невозможностью использования по Акту приема - передачи от 30.11.2007г Пожарная сигнализация

Скажите, а как мне эти счета фактиуры с каким содержанием занести в книгу продаж и в журнал выданных счетов-фактур?

Спасибо заранее?

[Валерия]

Может быть счет фактуру нужно выписать (хоть и в 1 экз) но на имя арендодателя?

[Валерия]

Люди и еще такой вопрос по КНИГЕ ПОКУПОК и ЖУРНАЛУ ВЫСТАВЛЕННЫХ СЧЕТОВ ФАКТУР

Есть счет фактура на приход. Услуги сотовой связи.
Я беру НДС к возмещение не совей суммы, а только с той что отночиттся к произв разговорам, а личные вместе с НДС - ставлю на 76.5.

Получаюеся к 1 акту - есть несколько актов (на сотрудникуов).
В журнале полученных счетов фактур несколько срок на 1 счет фактуру (но с разными актами на сотрудников).
Скажите так можно делать? Что бы в журнале по 1 сччет фактуре было несколько строк?:smile:

[Gray]

Сообщение от Валерия

а личные вместе с НДС - ставлю на 76.5.

а если Вы не принимаете к вычету НДС по личным разговорам сотрудников, то зачем вписывать эти суммы в книгу покупок?

[Валерия]

Сообщение от Gray

а если Вы не принимаете к вычету НДС по личным разговорам сотрудников, то зачем вписывать эти суммы в книгу покупок?

Нет-нет... в книгу покупок они попадают сорри.

В журнале полученных счетов фактур на 1 счет фактуру - ссылаются несколько актов
1 акт на Иванова
2 акт на Петрова
3 акт на Сидорова


и в Журнале так и выдает вот так. Это нормально? И порядковый номер я ставлю под несколько строк - один, потомучто сч фактура - всего один

Первая строка
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 422,65 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01БС (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 297,00 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01КВ (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 7 384,14 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01КИ (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 1 124,69 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01НГ (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 990,25 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01ПО (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 919,46 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01СН (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 2 274,45 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01ХС (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 237,06 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01/СС (31.01.07)

[Валерия]

Сообщение от Gray

а если Вы не принимаете к вычету НДС по личным разговорам сотрудников, то зачем вписывать эти суммы в книгу покупок?

В Книгу покупок все попадает ровно. Вернее только то что я возмещаю из бюджета.Так как нужно. Личные звонки в книгу покупок не попадают...

А вот журнал пол счет фактур...?
На 1 счет фактуру - несколько актов (расчетных документов)

[Валерия]

Вот вместе с шапкой журнала скидываю...



Журнал учета полученных счетов-фактур
за период с 01.01.07 по 31.01.07

№ п/п Дата получения Дата и номер счета-фактуры Сумма Продавец Расчетный документ
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 422,65 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01БС (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 297,00 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01КВ (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 7 384,14 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01КИ (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 1 124,69 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01НГ (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 990,25 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01ПО (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 919,46 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01СН (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 2 274,45 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01ХС (31.01.07)
9 31.01.07 100034038989 от 31.01.07г 237,06 ВымпелКом ЗАО Услуги сторонних организаций 01/СС (31.01.07)