Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.09.2008
Сообщений: 28
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться!!!
За 6 месяцев 2008г. У меня получилась прибыль, налог на прибыль составил 35000 руб. (в б/у и н/у), я сделала в б/у проводки по ее начислению 99/68. Сейчас за 9 месяцев по анализу счета 90, 91 прибыль получается 8000 руб. Вопрос: Когда я делаю оборотно-сальдовую ведомость за 9 месяцев по сч 99 получается убыток 27000 (8000 (прибыль за 9 мес)-35000 (НП за 6 мес)). А в форме №2 получается так: прибыль-8000р. текущий налог на прибыль-35000р. Так и должно быть ? Или мне необходимо как то сторнировать проводки по начислению налогу на прибыль????? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Модератор форума
Регистрация: 26.03.2007
Адрес: город - герой Москва
Сообщений: 2,038
Спасибо: 3
|
![]()
такое редко бывает
А вы начислили сам налог на прибыль? Проводки сделали? Последний раз редактировалось Кирилл; 24.10.2008 в 10:49. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 16.10.2008
Сообщений: 190
Спасибо: 0
|
![]()
Кирилл, почему это бывает редко? Есть расходы у которых есть нормы которые можно принять по прибыли и есть расходы которые не уменьшают прибыль по налоговому учету.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 16.10.2008
Сообщений: 190
Спасибо: 0
|
![]()
Кирилл, но я поняла просто если нет разницы между учетами вообще-то заполняется одинаково. И форма 2 заполняется по бух.счетам а налог на прибыль по нал.
Да возможно. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
Модератор форума
Регистрация: 26.03.2007
Адрес: город - герой Москва
Сообщений: 2,038
Спасибо: 3
|
![]() Цитата:
Мне удалось выравнять налоговый и бухучет. Правда, это была оптово-торговая фирма, там все было несложно. По идее, ну что у нас по кодексу непринимаемые? То, что в 270 статье НК перечислено. Очень сомнительно, что в данной ситуации там что-то касается 270 ст. НК |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 16.10.2008
Сообщений: 190
Спасибо: 0
|
![]()
Кирилл, я тоже стараюсь чтобы разницы не было , но воду списываю на не принимаемые например. А что у этом случае я незнаю . Просто наверное надо сделать технологический бух учета и анализ нал учета и там будет более менее ясно из за чего.
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Налоговый и бухгалтерский учет премиальных | Elf | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 09.10.2008 09:03 |
Бухгалтерский и налоговый учет в ООО | Наталья*** | Отчетность в примерах и картинках | 2 | 03.05.2008 14:09 |
Бухгалтерский и налоговый учет в ООО | Наталья*** | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 19 | 22.04.2008 22:06 |
Налоговый и бухгалтерский учет | Ольгуха | Общая система налогообложения (ОСНО) | 14 | 05.07.2007 10:25 |