Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Добрый день, кто работает на ОСНО помогите разобраться с прибылью, у меня получилось что по итогам 9 месяцев выручка превысила 12 млн. за пред 4 кв в среднем, теперь я должна платить или сдавать прибыль помесячно и как вообще платятся эти авансовые, разъясните пожалуйста.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
вы теперь дожны платить ежемесячно авансовые платежи. причем если по декларации за 9 мес у вас получатся авансы к уплате вы должны будете такие же суммы ежемесячно платить в 1 квартале 2009г. порядок сдачи декларации не меняется, только добавляются платежи.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Т.е я должна буду заполнить раздел 1.2 декларации, а в разделе 1.1 надо проставлять эти суммы.
Например у меня 10 000 по ФБ и 20 000 по РЕСП. я эти суммы проставляю в раздел 1.1 и разделив их на 3 проставляю в раздел 1.2, а платить только те которые ежемесячные или надо заплатить и из раздела 1.1. и из 1.2 но уже помесячно. Поясните поподробнее, а то я с таким первый раз столкнулась и ничего не могу понять, как правильно. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
вот формулы для расчета строк по прибыльной декларации.
посмотрите, если что непонятно будет - спрашивайте. 1 квартал стр. 180= стр. 120 (1кв.) * стр. 140 (1 кв.) сответствено заполняются строки 190 и 200 стр.210= стр 290 (9 мес. предыдущего года) соответ. заполняются строки 220 и 230 если стр 180 больше стр 210, то: стр 270= стр. 180-стр 210 если стр 180 меньше стр 210 то сумма к уменьшению по стр 280. строка 290 = стр. 180 (1 квартал) показатель строки 290 не зависит от того сумма к уплате или к уменьшению у вас за текущий период. полугодие и 9 мес стр 180 полугод/9мес= стр.120 полугод/9мес * стр 140 полугод/9 мес. строка 210 полугод= стр 180 (1кв) + стр 290 (1кв) строка 210 (9 мес) = стр 180 (полугод) + стр 290 (полугод) если строка 180 больше 210: стр 270 полугод/9мес= стр. 180 полугод/9мес-стр.210 полугод/9мес. если строка 180 меньше строки 210 стр 280 полугод/9мес= стр 210 полугод/9мес- стр 180полугод/9мес. даже если по строке 280 получается сумма к уменьшению, все равно считаем строку 290. стр 290 полугод= стр 180 полугод-стр 180 (1 кв) стр 290 (9мес) = стр 180 (9мес) -стр 180 (полугод) и только если в результате расчета по строке 290 получается отрицат или 0, то авансы не платятся. в расчете участвуют только начисленные суммы, без учета уплаты. переплата, недоплата учитывается за пределами декларации. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
сумма ежемес аванс за полугод (стр 290)= сумма исчисленного налога за полугод (стр 180) минус сумма исчислен налога за 1 кв (стр 180)
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
это общая формула по которой расчитывается декларация по налогу на прибыль с авансами, теперь она и для вас
![]() 1 квартал - это 1 квартал любого года ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
И еще вопрос в какие разделы надо ставить суммы которые платить Разд 1,1 сумма налога подл упла в бюджет для орг-ций уплач аванс платежи и налог на прибыль указ сумма за весь квартал.
разд. 1.2 ..... для орган. уплач ежемес аванс платежи где идет разбивка суммы по месяцам. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
в раздел 1,1 идет сумма которая по строкам 270 или 280 ( то есть суммы которые вы должны уплатить или уменьшить за отчетный период), а в раздел 1,2 ваши авансы, если они у вас к уплате.
не забудьте, что авансы к уплате в 4 кв 2008=авансам к уплате в 1 кв 2009 |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Следовательно 28.10 я должна заплатить сумму из раздела 1.1 и первую сумму из раздела 1.2. Вы извините, если мои вопросы примитивные, просто я первый раз с таким столкнулась.
И еще подскажите нормативную базу, где можно взять эти формулы, чтобы я могла доказать налоговой, если возникнут вопросы. Я читала порядок заполнения декларации, но там так явно все не выделено. Ну и НК естественно. Последний раз редактировалось Лёлик; 27.10.2008 в 10:45. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
да, 28,10 вы платите сам налог если он к уплате и первый аванс за 4 кв.
ничего страшного ![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
пожалуйста
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Лёлик, у меня теперь возник вопрос
![]() организация не платит авансы. как для нее расчитывать строку 210? организациями, уплачивающими авансовые платежи только по итогам отчетного периода, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период. то есть я правильно понимаю: в 1 кв. строка 210=0 во 2 кв. строка 210= стр. 180 за 1 кв. а в третьем? строка 210= стр 180 за полугод??? |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
спасибо
![]() крыша едет с этой прибылью ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
опять я... а тогда получается что сумма начисленный платежей по строке 210 за полугодие не попадает никак в декларацию за 9 мес?
все,снимаю вопрос, вроде разъяснилось в голове ![]() Последний раз редактировалось Veselenochka; 27.10.2008 в 13:26. |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
вот что у меня:
1 кв. стр 180= 76521, стр 210=0 2 кв. стр 180= 9611, стр 210=76521 3 кв. стр 180=0 (убыток) , стр 210 =? |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
налог на прибыль: поквартально или ежемесячно | Дороти | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 04.05.2008 14:41 |
Налог на прибыль | Виолетта | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 04.05.2008 04:25 |
Налог на имущество и налог на прибыль | Оксик 33 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 12.02.2008 09:26 |
Ндс ежемесячно или поквартально? | Елка | Общая система налогообложения (ОСНО) | 48 | 04.09.2007 10:56 |
НДС к уплате ежемесячно??? | Spa | Общая система налогообложения (ОСНО) | 15 | 09.07.2007 09:11 |