Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
Знаю, что по взаимозачету тут много тем, но объясните мне на пальцах.
Нам фирма А предоставила займ в размере 6 млн. Мы сейчас на эту сумму оказываем ей услуги. У нас есть Договор займа, есть договор на услуги, есть акт выполненных работ. Дальше мы составляем акт взаимозачета. Что делать с НДС? Гонять его? Но НДС-то в моем случае не маленький, мы взаимозачет для того и делаем, чтобы деньги не гонять. И еще по проводкам Д51 К66 - получен займ Д62 К90-1 - оказана услуга Д90-3 К68-2 - выделен НДС Д66 К62 - проведен взаимозачет Какие дальше проводки относительно НДС? Помогите, плиииз! ![]()
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: ведущий бухгалтер
|
![]()
а фирма А разве вам займ с НДС выставила?
насколько я знаю НДС гоняют если обе стороны выставляют с НДС с\ф, хотя я и в таких ситуациях не гоняю |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 16.10.2008
Сообщений: 190
Спасибо: 0
|
![]()
при проведении взаимозачета размер погашаемых требований в акте должен быть определен без учета НДС. Сумму налога с погашаемой задолженности стороны перечисляют друг другу денежными средствами.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
Мальвина, как это будет отржаться в проводках?
Я не понимаю, мы им отправляем НДС и такая же сумма будет остатки по займу? Так и что в платежке писать в назначении платежа?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 16.10.2008
Сообщений: 190
Спасибо: 0
|
![]()
уплата НДС откладывается, в то время как деньги от покупателя, а точнее заимодавца, уже поступили. Второй – при проведении взаимозачета продавцу не надо перечислять НДС отдельной платежкой, так как операции по предоставлению займов в денежной форме, а также оказание финансовых услуг по предоставлению займов в денежной форме НДС не облагается (пп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ).
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=99236#poststop может будет интересно Последний раз редактировалось vsv-boss; 03.11.2008 в 21:30. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
ВЗАИМОЗАЧЕТ | Natal'a | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 02.09.2008 12:30 |
Взаимозачет | Alivka | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 13.08.2008 13:30 |
Взаимозачет | Lanasv06 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 03.04.2008 10:35 |
Взаимозачет | NNR | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 10.01.2008 16:22 |
НДС взаимозачет | Мишура | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 15.09.2007 16:12 |