Составление начального баланса для задачи

[Nicole_k]

Не могу никак правильно составить начальный баланс, т.е. внести данные. Не сходится актив с пассивом. Помогите, пожалуйста. Вот данные
кто знает, подскажите, правильно ли я отнесла

Актив:
Основные средства 39000
Материалы 4410
Основное производство 78840
Касса 180
Расчетный счет 18175
Расчеты с дебиторами 2300
Готовая продукция 3900
Прибыль и убытки 19600

Пассив:
Амортизация ОС 4540
Расчеты по налогам и сборам 340
Расчеты с поставщиками 18400
Расчеты ч кредиторами 2080
Уставный капитал 78400
Расчеты по соц.страх. 195
Расчеты по оплате труда 2430
Расчеты по долгосрочным кредитам 21500
Добавочный капитал 3950
Нераспределенная прибыль 4600
Расчеты с подотчетными лицами 180 Резервы предстоящих расходов 190

Вроде все правильно, но не сходятся ceevs актива с пассивом. Может что-то не отражается в балансе, но в условиях задачи сказано "Составить начальный баланс по этим данным"

[Бухгалтерша]

Nicole_k, ОС отражаются в активе по остаточной стоимости, т.е ОС-амортизация.
Все расчеты могут быть как в активе так и в пассиве, в зависимости от того какая это задолженность кредиторская или дебиторская. Еще насчет прибыли, если прибыль, то она отражается в пассиве.

И лучше бы дали начальные данные задачи, чтобы было яснее.

[Larky]

Ну, амортизация в пассиве на равновесие баланса не влияет, а вот прибыль и убытки в активе внесут дисбаланс...

[Nicole_k]

Бухгалтерша, "это и есть начальные данные. Я их разместила вот так, как написала. Но не сходятся суммы. Может что-то лишнее? Что то может не отражается в начальном балансе?
Далее по условию задачи надо будет составлять проводки и конечный баланс. Еслит у меня сейчас не сходится, то что же потом будет.
Кстати о проводках. Не подскажите как отобразить вот эту:
"при проверке суммы с платежного требования для оплаты поступивших в прошлом месяце материалов выявлена ошибка 3500

Larky, А где прибыль размещать? не сходится баланс у менч и все.

[Larky]

Сообщение от Nicole_k

А где прибыль размещать? не сходится баланс у менч и все.

А что представляет из себя прибыль? Вот исходя из этого и размещайте... На Ваших данных и не сойдется... Потому как Бухгалтерша Вам уже сказала насчет расчетов, как минимум, там должны стоять знаки, указывающие какого характера сальдо - дебетовое или кредитовое...

[Nicole_k]

Larky, а в условиях задачи нечего не сказано. Просто ; составьте начальный балнс по данным, и вотони и указаны, без знаков

[*Ольга*]

Сообщение от Nicole_k

Прибыль и убытки 19600

Дт сальдо по сч. 99 (т.е. убыток отчетного периода) в балансе должен уменьшить нераспределенную прибыль (непокрытый убыток), т.е. по строке 470 будет -15000,00

[Larky]

Сообщение от *Ольга*

Дт сальдо по сч. 99 (т.е. убыток отчетного периода) в балансе должен уменьшить нераспределенную прибыль (непокрытый убыток), т.е. по строке 470 будет -15000,00

А из чего следует, что это убытки?

[*Ольга*]

Сообщение от Nicole_k

при проверке суммы с платежного требования для оплаты поступивших в прошлом месяце материалов выявлена ошибка 3500

Как понять, больше оплатили?

[Nicole_k]

Сообщение от *Ольга*

Как понять, больше оплатили?

Вот такое непонятное условие задачи

Но спасибо всем за советы, я уже решила. Проводки оказались легкими, конечный баланс сошелся! Ура!

[*Ольга*]

Сообщение от Larky

А из чего следует, что это убытки?

а где в балансе такая статья "Прибыль и убытки"? Я так поняла, что данные перечислены с оборотной ведомости, а дебетовое сальдо по 99 показывает убыток.

[lisichka]

Правильный ответ!!!
Актив:
Основные средства 39000
Материалы 4410
Основное производство 78840
Касса 180
Расчетный счет 18175
Расчеты с дебиторами 2300
Готовая продукция 3900
Нераспределенная прибыль 4600
Расчеты с подотчетными лицами 180

Пассив:
Амортизация ОС 4540
Расчеты по налогам и сборам 340
Расчеты с поставщиками 18400
Расчеты ч кредиторами 2080
Уставный капитал 78400
Расчеты по соц.страх. 195
Расчеты по оплате труда 2430
Расчеты по долгосрочным кредитам 21500
Добавочный капитал 3950
Резервы предстоящих расходов 190
Прибыль и убытки 19600

[Larky]

Сообщение от *Ольга*

Я так поняла, что данные перечислены с оборотной ведомости

Нет, это Nicole_k так расположила исходные данные задачи...

[*Ольга*]

Larky, тогда я вообще ни чего не понимаю..... причем тут актив и прибыль и убытки???????

[Larky]

А как же начальный?

[Nicole_k]

Сообщение от Larky

А как же начальный?

Вообщем я расположила так

Актив
Основные средства 34 460
Материалы 4 410
Основное производство 78 880
Касса 180
Расчетный счет 18 175
Нераспределенная прибыль 4 600
Расчеты с дебиторами 2 300
Расчеты с подотчетными лицами 180
Готовая продукция 3 900

Пассив
Расчеты по налогам и сборам 340
Расчеты с поставщиками 18 400
Расчеты с кредиторами 2 080
Уставный капитал 78 400
Расчеты по соц.страхованию 195
Расчеты по оплате труда 2 430
Добавочный капитал 3 950
Резерв предстоящих расходов 190
Прибыль и убытки 19 600

Итого 147 085 Итого 147 085

[Larky]

Короче, подогнали... ;)
Нераспределенная прибыль, как источник, никак в актив попасть не может...
Разницу по основному производству 78880 против 78840 в первом посте отношу на опечатку...

[kalina]

Я считаю, что баланс должен выглядеть следующим образом:
Актив:
Основные средства 34460
Материалы 4410
Основное производство 78880
Касса 180
Расчетный счет 18175
Расчеты с дебиторами 2300
Готовая продукция 3900
Расчеты с подотчетными лицами 180

Итого 142485

Пассив:
Расчеты по налогам и сборам 340
Расчеты с поставщиками 18400
Расчеты ч кредиторами 2080
Уставный капитал 78400
Расчеты по соц.страх. 195
Расчеты по оплате труда 2430
Расчеты по долгосрочным кредитам 21500
Добавочный капитал 3950
Нераспределенная прибыль 15000
Резервы предстоящих расходов 190
Итого 142485

[kalina]

Сообщение от lisichka

Правильный ответ!!!

Сильно сказано! Правильно-не правильно, но главное - уверенно

[lisichka]

А что не правильно?