Деньги от транспортной компании

[Куся]

Подскажите пожалуйста, как правильно оформить приход от транспортной компании денежных средств.

Ситуация следующая. Своему покупателю мы отправили груз ч/з транспортную компанию. В наших документах она никак не фигурирует. Позже оказалось, что груз потерян. С нашими покупателями мы решили документы на отгрузку не проводить, т.к. груз они в конечном счете они не получили. Транс. компания нам написала письмо, что вернут нам деньги, стоимость утеряного товара. Сегодня пришли деньги без НДС.

Как мне оформить этот приход, на какой счет отнести. И что делать с НДС?
Мы работаем с НДС.

Спасибо.

[MARIN)]

В бухучете недостачу ТМЦ отразите проводками:
Дебет 94 Кредит 60
– отражена недостача ТМЦ
Дебет 10 (15, 41) Кредит 94
– списана недостача ТМЦ

На сумму недостачи выставите претензию поставщику (перевозчику). Сумма претензии должна включать в себя НДС, ранее предъявленный поставщиком, и ТЗР (в части, относящейся к недопоставленным (испорченным) ТМЦ):

Дебет 76 Кредит 60
– выставлена претензия на сумму недостачи ( с учетом НДС и ТЗР.

Такой порядок установлен пунктом 59 Методических указаний, утвержденных приказом Минфина России от 28 декабря 2001 г. № 119н.

Если поставщик (перевозчик) признал претензию, то он обязан вернуть излишне полученную сумму на расчетный счет организации-покупателя или зачесть ее в счет будущих поставок (транспортных услуг):

Дебет 51 (60) Кредит 76
– отражен возврат денег (зачет) в связи с признанием претензии поставщиком (перевозчиком).

Сумма недостачи (порчи) отражается в составе прочих расходов, если:
– она возникла в результате форс-мажорных обстоятельств;
– поставщик (перевозчик) отказался возмещать недостачу (порчу) и в судебном порядке взыскать возмещение не удалось.

В этих случаях в учете сделайте проводки:

Дебет 94 Кредит 76
– списана недостача (порча), претензия по которой была отклонена (возникшая в результате форс-мажорных обстоятельств);

Дебет 91-2 Кредит 94
– включена в состав прочих расходов сумма списанной недостачи (порчи).

Такой порядок следует из подпункта «б» пункта 3 статьи 12 Закона от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ, пунктов 11 и 13 ПБУ 10/99 и Инструкции к плану счетов.

Это я все нашла в правовой системе,но мне кажется, что отгрузка должна была отразиться в бух.учете. Материалы вы же должны списать.

[Куся]

А попроще варианта нет? слишком накручено все.

[MARIN)]

В любом случае надо по материалам показывать убытки, или переделайте реализацию на транспортную компанию, а то что в платежке не указали НДС, это дело можно исправить письмом на вашу компанию от транспортной, мол просим по п/п №... от ... в назначении платежа считать: в том числе НДС 18% сумма...

[Louisa]

У меня похожая ситуация, но запутанней, от поставщика везли товар через транспортную компанию, я этот товар по документам от поставщика ставлю на приход, но товар оказался с трещиной, виновата транспорная компания, выставили претензию, бракованный товар просто выкинули, транспортная обещает рассмотреть претензию в течение полугода, что делать? Принимать ли входной НДС от поставщика и списывать ли в недостачу, если претензия еще не рассмотрена?

[jasonid]

я оформляю такие приходы, так же как и все остальные приходы

[lakubovich]

а где можно проконсультироваться по вопросам 1С?

[jasonid]

Сообщение от lakubovich

а где можно проконсультироваться по вопросам 1С?

компания Руна Консультант Плюс, очень хорошо решает данный вопрос