К платежно-расчетному документу

[Elena_Sergeevna]

Здравствуйте! А вот вопрос, мы, покупатели, перечислили 01.11.2008 поставщику предоплату, допустим 50000, затем еще предоплату 06.11.2008, допустим 10000. Они делают отгрузку 10.11.2008 на 10000. А затем еще отгрузку 14.11.2008 на 15000 руб.

Вот первый вопрос - в первой выставленной счет-фактуре ставиться платежка №...от 01.11.2008 на 50000 независимо от того за что именно мы проплачивали? Ведь бывает еще и так, что мы проплатили за один перечень, а они отгрузили другой, но с нашего согласия, т.к. на складе не оказалось необходимого нам материала.
Получается что 50-10=40 тыс. рублей еще висит в авансе. Правильно?

Значит в следующую отгрузку 14.11.2008-15000руб. в графе к платежно-расчетному документу ставиться аванс, который остался (это пл. пор. №... от 01.11.2008 - 40000, правильно?) и еще пл. поручение №... от 10.11.2008 на сумму 10000.
Т.е. если висит предоплата, которая не закрылась данной отгрузкой, то она переноситься на следующую?
Правильны ли мои рассуждения?

[Галочка]

Elena_Sergeevna, при камеральной или встречной проверке у вас попросят копии платежных документов, в платежке у вас написано: оплата по счету №..., соответственно если товар отгружается согласно выставленного счета, то в счет-фактуре следует указать тот номер пп, который соотвествует счету и номенклатурному перечню.
Если же товар отгружается иной, нежели указано в счете, то я бы в графе к платежно-расчетному документу ставила номер пп в порядке возникновения аванса.

[Elena_Sergeevna]

Т.е., в принципе, указание двух платежных поручений в графе к платежно-расчетному документу не предусмотрено. Если мы сделали две предоплаты, то одну из них не указывают. Так что ли?..

[Свёкла]

Elena Sergeevna, если предоплат несколько, то в графе к плат.расч. документу лучше чтоб были указаны все платежки. Пример: мы работаем по договору с покупателем, по предоплате, на момент отгрузки 25000 аванс был 30000 (3 пп по 10000) указываю все три платежки, а в следующей поставке опять последнее пп.

[Elena_Sergeevna]

Спасибо. А это каким нибудь документом регламентировано? Просто у нас поставщик неправильно оформляет эту строчку. А как ему предъявить, что неправильно, не знаю. Мы тоже заполняем все пл.поручения какие падают на аванс. Может это где-то прописано?

[Галочка]

Сообщение от Elena_Sergeevna

Т.е., в принципе, указание двух платежных поручений в графе к платежно-расчетному документу не предусмотрено.

Elena_Sergeevna, наоборот, указываются все авансовые платежи.

Сообщение от Elena_Sergeevna

А как ему предъявить, что неправильно, не знаю.

ПРАВИЛА ВЕДЕНИЯ ЖУРНАЛОВ УЧЕТА ПОЛУЧЕННЫХ И ВЫСТАВЛЕННЫХ СЧЕТОВ-ФАКТУР, КНИГ ПОКУПОК И КНИГ ПРОДАЖ ПРИ РАСЧЕТАХ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

[Elena_Sergeevna]

Спасибо.