Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте!
У меня возникла очень сложная ситуация, которую надо срочно разрешить, я новичок, и руки уже опустились. Я пришла в августе (маленькая контора, ОСНО). до 2008 г. был один бух (всего квартал). Второй бух перед уходом стер базу, распечатав мне оборотки на бумаге. Я ввела остатки, данные им. Вскоре выяснилось, что остатки неверные, и по НДС пришло требование о камералке (большой минус за 2 квартал). Я стала проверять все, что было до меня, отталкиваясь от банка, и обнаружила, что половины доков недостает, половина подбита лишь бы сошлось по банку (липовые). В налоговой мне сказали - сделайте хоть рубль в плюс, а потом копайтесь. Я сделала кое-как (сдала книгу покупок с доплистом, но исправительных проводок не делала, только НДС к доплате сделала 91-68 и пени 99-68, без записей в налоговом учете), они отстали. Я стала собирать доки для исправления. Планировала - дела 1 буха трогать не буду, там вообще ничего не осталось из документов. Введу исправительные проводки на начало 2008 через 000 счет по остаткам, потом соберу доки и сделаю исправления. Сейчас собрала, завела новую базу, чтобы увидеть, как должно быть, и какие исправительные проводки делать (я собиралась делать задним числом, концом 4 квартала, и сдать баланс и прибыль вместе с уточненками на следующей неделе). Сейчас все перепровела в новой базе с нуля, и увидела, что с начала деятельности 2 квартала (4 2007 и 1 2008) в огромном минусе по НДС и прибыли, потом квартал (2 2008) с минусом в прибыли и с ГРОМАДНЫМ НДС (мы сейчас платим 15 000, а тут вылез 120 000). Далее уже работала я, там все в порядке. Исправительных проводок я, понятно, не сделала, потому что не знаю, как поступить. Если продолжать работать с неверными остатками, у меня не пройдет ни один акт сверки. Если я буду исправлять, как я сдам ТАКИЕ уточненки? К нам же сразу придут. Да и такой НДС контора вряд ли заплатит. Если я вдруг что-то смогу выровнять по 1 и 2 кварталам 2008 г (что сомнительно), то все равно будет большой минус на счетах, типа налоговая нам должна из бюджета. Прошу помощи, как мне поступить? Только вариант "смени работу" не подходит, по многим причинам. Я в ужасе. Еще и налог на имущество появился (прежний бух списал дорогой ноутбук разом, я восстановила как ОС), но я не могу сделать декларацию в 1С 8. Она выходит пустая. Где мне взять ставку на имущество по Москве, и как забить ее в 1С? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Katarios, вообще по хороршему надо конечно разгребать это все. сдайте сейчас примерно как получается 2008г. и начинайте восстанавливать с начала деятельности.если первичка и банк есть - забивайте все в программу и считайте все налоги заново, а потом директору скажете что получится и пусть он принимает решение платить или не платить, может там по итогу все не так страшно будет., тем более вы говорите что фирма небольшая, у вас конечно будет много уточненок, но вы зато будете знать что и откуда взялось.
ставка налога на имущество 2,2% ( про 8ку не подскажу куда ее надо забить) |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Предприятие, Ставка налога на имущество в 1 С 8.1 А в 8.0 ...просто в самой декларации если руками проставите ставку...прога посчитает налог
__________________
Остановите землю ![]() |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
А вот начисление налога на имущество - видела версию, что начисляют после закрытия месяца, а потом перепроводят. Но разве нельзя начислить последней проводкой месяца, и потом закрыть? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
|
![]()
Я делаю проводку Д 26 К 68.08 последним числом отчетного периода.А какое закрытие вы имеете ввиду?
__________________
Остановите землю ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Просто я видела 91.02 для имущества. Последний раз редактировалось Katarios; 23.03.2009 в 12:36. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
|
![]()
ости от положений вашей учетной политики вы отражаете сумму налога в составе:
- расходов по обычным видам деятельности по дебету счета 26 "Общехозяйственные расходы" (или, скажем, счета 44 "Расходы на продажу" для торговых организаций) в корреспонденции с кредитом счета 68 (п. 5 Положения по бухгалтерскому учету "Расходы организации" ПБУ 10/99, утвержденного Приказом Минфина России от 06.05.1999 N 33н, Инструкция по применению Плана счетов) либо - прочих расходов по дебету счета 91 "Прочие доходы и расходы", субсчет 91-2 "Прочие расходы", в корреспонденции с кредитом счета 68 (п. 11 ПБУ 10/99, Инструкция по применению Плана счетов). В то же время имейте в виду, что Минфин России в своих разъяснениях однозначно квалифицирует налог на имущество как расход по обычным видам деятельности (Письма от 19.03.2008 N 03-05-05-01/16 (п. 3), от 05.10.2005 N 07-05-12/10).
__________________
Остановите землю ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
|
![]()
Вы , наверное, имеете ввиду Закрытие месяца Начисление амортизации???
__________________
Остановите землю ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]()
Я имею в виду начисление налога на имущество делается вручную до операции "Закрытие месяца" (за март, июнь и т.п.), или, как я видела на одном форуме, после закрытия с последующим перепроведением
![]() Два прежних бухгалтера не оставили УП, они ее не писали. Я продолжила учет вот так, без политики. Сейчас не суть важно, а за разъяснения по поводу 26 и 91 счетов большое спасибо. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() У меня , например, этих закрытий месяца только за январь 6 штук...
__________________
Остановите землю ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
|
![]()
1) Так удобней
2) Легче перепроводить в случае чего... 3) ЗАЧЕМ ВАМ ВСЕ ГАЛОЧКИ??? У ВАС ЧТО ВСЕ , ЧТО В ЗАКРЫТИИ ПОИМЕНОВАНО ВСЕ ЕСТЬ???
__________________
Остановите землю ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.06.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
|
![]()
Не все, конечно, просто пока я не уверена, что не отключу лишнее, провожу все сразу. Опыта вообще крайне мало, а тот же Консультант директор зажал поставить. Инетом спасаюсь.
Сейчас еще вопрос повис. Когда осенью пришло требование о камералке по НДС к возмещению (по деятельности предшественника), документы еще не удалось собрать. Инспектор сказал, сдайте как-нибудь плюс, и разбирайтесь. Исправительные проводки я не делала (по одним обороткам и стертой базе фиг исправишь чего), но собрала документы-обоснования кое-какие, и начислила до собранного доками плюса НДС проводкой 91.02-68.02 без учета в НУ, ну и пени на 99. А теперь не знаю, что сделать с этой проводкой перед балансом, ведь исправительные проводки я не успею сделать, уточненки сдам только. Можно ли мне эту проводку оставить, вообще про нее забыть? Я ее оформила бухсправкой как доначисление НДС к уплате в бюджет. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Учет НМА. Исправление ошибок. | AKASANA | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 01.12.2008 18:19 |
Устранение ошибок в платежном поручении | Бай | Безналичные расчеты | 2 | 17.06.2008 11:28 |
Исправление ошибок прошлых лет | Машуша | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 11.02.2008 11:48 |
Исправление ошибок! | Bota | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 16 | 24.05.2007 13:50 |
Исправления в ФСС | pusk | Отчетность в примерах и картинках | 2 | 23.04.2007 18:20 |