Куда девать НДС не принятый к вычету

[mari661]

К концу года на 19 счете остался НДС не принятый к вычету по определенным причинам. Что с ним делать, как с ним быть?

[Бухгалтерша]

Я так полагаю , что ничего не надо делать, пусть висит. Ведь нет же оснований для его списания на 68 счет.

[mari661]

Бухгалтерша,я слышала мнение, что нельзя оставлять на 19 надо на 76 перекидывать. Кто нибудь так делал? На какое субконто? И как действовать потом когда будет сч/фактура.... опять возвращать на 19?

[Главан]

Сообщение от mari661

я слышала мнение

а можно поинтересоваться чье мнение?

[mari661]

Главан, так говорила аудитор, которая будет проверять нашу фирму в этом году, она даже называла счет 76.76. Ей в свою очередь так советовали делать налоговики на курсах повышения квалификации "налоговый консультант".

[Veselenochka]

Сообщение от mari661

К концу года на 19 счете остался НДС не принятый к вычету по определенным причинам. Что с ним делать, как с ним быть?

начать следует с причин - по каким именно причинам есть остаток на 19 счете, а потом уже решать куда его списать.

[mari661]

Veselenochka, причина очччень распространенная,- не желание проходить камералки при возмещении НДС.

[Главан]

mari661, Д19 это не возмещение НДС, поэтому зачем его оттуда убирать совершенно не понятно...

[Veselenochka]

mari661, оставьте на 19, если у вас вылезет большой ндс к уплате, можно будет воспользоваться тем что висит на 19

[vsv-boss]

Прочитав вот это:

Сообщение от mari661

Veselenochka, причина очччень распространенная,- не желание проходить камералки при возмещении НДС.

Могу уже сказать, что этой даме не поздоровится, когда будет выездная.
mari661 вас может спасти только уточнёнки за те периоды, когда вы не стали принимать НДС к возмещению.

[vsv-boss]

Сообщение от Veselenochka

mari661, оставьте на 19, если у вас вылезет большой ндс к уплате, можно будет воспользоваться тем что висит на 19

Да не дай бог, если она примет такой НДС не в соответствующем периоде.

[Veselenochka]

Сообщение от vsv-boss

Да не дай бог, если она примет такой НДС не в соответствующем периоде.

а я и не предлагаю его в несоответствующем периоде к зачету принимать, я предлагаю если будет необходимость принять к зачету старым периодом, сдать уточненку, тем самым снизить уплату проблемного периода ..

[vsv-boss]

Сообщение от Veselenochka

а я и не предлагаю его в несоответствующем периоде к зачету принимать, я предлагаю если будет необходимость принять к зачету старым периодом, сдать уточненку, тем самым снизить уплату проблемного периода ..

Ну, ну! А камералку вы как заставите налоргов в ускоренном режиме провести?

[Veselenochka]

я вот не пойму чего все тут так трясутся при слове "камералка"? я без проблем сдаю отчетность уточненную, не пишу никаких писем о зачете, в лицевой карточке все само нормально закрывается...

[Лёлька0805]

Я списываю на 91.2 (не принимаемые для НО)

[Veselenochka]

Сообщение от Лёлька0805

Я списываю на 91.2 (не принимаемые для НО)

у вас при этом с документами все в порядке? все с-фактуры есть? все от нормальных поставщиков?

[Лёлька0805]

Сообщение от Veselenochka

у вас при этом с документами все в порядке? все с-фактуры есть? все от нормальных поставщиков?

Да у нас все есть, но обычно на 19 зависает тот НДС, с/ф по кот. пришли по окончанию налогового периода по НДС и в книгу покупок не попали. В целях НО прибыли я эти расходы беру (провожу задним числом, если прибыль еще не сдана), а НДС списываю на 91.

[vsv-boss]

Сообщение от Veselenochka

я без проблем сдаю отчетность уточненную, не пишу никаких писем о зачете, в лицевой карточке все само нормально закрывается...

И всё это происходит до срока платежа по НДС? Отчёт по НДС сдаём 20 апреля и оплатить мы должны 1/3 от суммы тоже 20 апреля. То что лезет НДС за 1-й квартал вы увидите тоже в апреле и уточнёнку вы сдадите ну, пусть 3-го апреля. Налорги камералить будут 3 месяца если к возмещению уточнёнка будет. Ну и какое право у вас не платить 20 апреля НДС за 1-й квартал? Чего вы мне тут голову пудрите, что у вас налорги переплату по уточнёнке сразу в карточку ставят без камералки, да ещё и без вашего письма?

[Veselenochka]

Сообщение от vsv-boss

И всё это происходит до срока платежа по НДС? Отчёт по НДС сдаём 20 апреля и оплатить мы должны 1/3 от суммы тоже 20 апреля. То что лезет НДС за 1-й квартал вы увидите тоже в апреле и уточнёнку вы сдадите ну, пусть 3-го апреля. Налорги камералить будут 3 месяца если к возмещению уточнёнка будет. Ну и какое право у вас не платить 20 апреля НДС за 1-й квартал? Чего вы мне тут голову пудрите, что у вас налорги переплату по уточнёнке сразу в карточку ставят без камералки, да ещё и без вашего письма?

камералить будут - и что? на что это влияет? декларация сразу вешает переплату по лицевому счету.

[Veselenochka]

vsv-boss, я, извините вам голову не пудрю, я вам со всей ответственностью заявляю что за весь 2007 год я пересдавала уточненки по НДС и суммы там были немаленькие, переплаты зачитывались сразу после сдачи следующей декларации с налогом к оплате.

если у меня по итогам года например по прибыли переплата я не плачу след платеж без всяких писем, переплата сразу после сдачи декларации зачитывается в счет уплаты. я это ВИЖУ т.к. я сморю лицевой счет через контур - все очень четко.

а уж списывать НДС за счет чистой прибыли просто для того чтобы не привлекать к себе внимание - это вообще черезчур на мой взгляд.