Журнал хозяйственных операций

[Login]

Необходимо заполнить журнал хозяйственных операций, но так как у меня мало опыта, то хочу попросить помощи в данном форуме.
Я заполнил часть, но не уверен в правильности, поэтому, если не трудно проверьте все операции (неправильное исправьте, а непроставленное заполните).

Заранее спасибо.

1. Приходный кассовый ордер. Получено с расчетного счета для выдачи заработной платы Д50-К51

2. Расходный кассовый ордер и платежные ведомости. Выдана заработная плата Д70-К50

3.Выписка из расчетного счета. Перечислено в погашение задолженности:
Оптовой базе № 3З Д60-К51
АО «Металлопрокат» Д60-К51
Бюджету Д?-К?
Страховым фондам по ЕСН Д?-К?

4.Справка бухгалтерии и разработочные таблицы. Начислены:
Заработная плата Д?-К?
Амортизация по основным средствам Д?-К?
Единый социальный налог Д?-К?

5. Требования на отпуск материаловОтпущены материалы в производство:
Провод медный 150 кг по 80 руб. Д20-К10
Провод алюминиевый 200 кг по 50 руб. Д20-К10
Лента изоляционная 20 рулон. по 100 руб. Д20-К10

6. Накладные, счета, счета-фактуры. Оприходованы мате-риалы от ЗАО «Металлопрокат»:
Провод медный 100 кг по 80 руб. Д?-К?
Провод алюминиевый 80 кг по 50 руб. Д?-К?
НДС по приобретенным материалам Д?-К?

7. Справка бухгалтерии. Согласно решению учредителей часть добавочного капитала (от переоценки основных средств) переведена в уставный капитал Д80-К83

8. Расходный кассовый ордер. Выдано в подотчет на хозяйственные нужды Д?-К50

9. Авансовый отчет. Оплачены за счет подотчетных сумм коммунальные услуги Д?-К?

10. Накладные цехов. Сдана на склад готовая продукция по фактической себестоимости Д43-К20

11. Приказ – накладная. Отгружена в порядке реализации готовая продукция:
По договорным ценам Д?-К?
По фактической себестоимости Д?-К?
НДС от выручки Д?-К?

12. Банковская выписка из расчетного счета. Зачислен на расчетный счет платеж от покупателя за реализованную продукцию Д51-К62

13. Справка бухгалтерии. Рассчитан результат от реализации - прибыль Д99-К?

14. Расходный кассовый ордер. Сдан сверхлимитный оста-ток кассы на расчетный счет Д51-К50

[Ксюша Бух]

Сообщение от Login

3.Выписка из расчетного счета. Перечислено в погашение задолженности:
Оптовой базе № 3З Д60-К51
АО «Металлопрокат» Д60-К51
Бюджету Д?-К?
Страховым фондам по ЕСН Д?-К?

Бюджет Д68-К51, страх.фонды Д69-К51 - уплата налогов.

Сообщение от Login

4.Справка бухгалтерии и разработочные таблицы. Начислены:
Заработная плата Д?-К?

Д 20(23,25,26,44) К70- начисление з/п

Сообщение от Login

Амортизация по основным средствам Д?-К?

Д 20 (23.25,26,44) К02

Сообщение от Login

Страховым фондам по ЕСН Д?-К?

Д 20 (23,25,26.44) К69

[Login]

А остальное?? :-[

[wik888]

PHP код:

6. Накладные, счета, счета-фактуры. Оприходованы мате-риалы от ЗАО «Металлопрокат»:
Провод медный 100 кг по 80 руб. Д?-К?          
Провод алюминиевый 80 кг по 50 руб. Д?-К?   
НДС по приобретенным материалам Д?-К? 


Провод медный Д10К60
Провод алюминевый Д10К60
НДС Д19К60

[wik888]

PHP код:

8. Расходный кассовый ордер. Выдано в подотчет на хозяйственные нужды Д?-К50 


Д71К50

PHP код:

11. Приказ – накладная. Отгружена в порядке реализации готовая продукция:
По договорным ценам Д?-К?
По фактической себестоимости Д?-К?
НДС от выручки Д?-К? 


Готовая продукция может быть отгружена по предоплате, отгружена уже оплаченная продукция
отгружена готовая продукция - в каждом случае свои проводки.

PHP код:

13. Справка бухгалтерии. Рассчитан результат от реализации -  прибыль Д99-К? 


Прибыль от реализации списывается на сч.99 Д90.9К99

[Login]

спасибо тем, кто помог!

остались 9 и 11 операция.

[wik888]

Хочется уточнить. В 9 операции, Вы дали под отчет работнику деньги на оплату коммунальных услуг?

[Login]

Сообщение от wik888

Хочется уточнить. В 9 операции, Вы дали под отчет работнику деньги на оплату коммунальных услуг?

ДА, по идеи так как вы сказали

[wik888]

Выдана из кассы сумма подотчетному лицу Д71К50 (РКО,служебная записка или приказ)
На сумму израсходованных средств согласно авансового отчета делаются записи:
Д20,25,26,44,10,19 и т.д.К71

[Login]

Спасибо.
Ну что ж, осталась 11 операция.

[ГЛБ]

Login,

Сообщение от Login

11. Приказ – накладная. Отгружена в порядке реализации готовая продукция:
По договорным ценам Д?-К?
По фактической себестоимости Д?-К?
НДС от выручки Д?-К?

Отгрузка продукции (начислена выручка) Д62 К90.1
списана фактич.себ-ть отгруж.продукции Д90.2 К43
НДС с выручки Д90.3 К 68.2