Как правильно заполнить декларацию по налогу на прибыль за 1 кв.2009г.

[Аннгелина]

Подскажите, пожалуйста!! За 2008 год в декларации по налогу на прибыль получена сумма налога на прибыль к уменьшению по строке с кодом 280, 281 Листа 02 (прододжение).
В 1 кв.2009г. сумма исчисленного налога на прибыль по строке 190 составила 1206руб., 200 составила 10852руб., ежемесячные авансовые платежи за 1 кв.2009г. не начислялись (т.к.сумма налога была к уменьшению), заполнять ли в данном случае строки с кодами 210,220 и 230, и учитывать ли в 1 кв.2009г. сумму уменьшения из декларации 2008г.? Или вообще не принимать во внимание данные прошлого налогового периода, когда заполняем декларацию 1 кв. 2009г.?

[Veselenochka]

где не начисляись авансовые?
строка 210 за 1 кв.= стр 290 за 9 мес прошлого года

[Аннгелина]

Строка 290 за 9 мес.2008 пустая, за 9 мес. к уменьшению, а за полугодие 2008г. строка 290 заполнена..

[Луна]

Аннгелина,

Сообщение от Veselenochka

строка 210 за 1 кв.= стр 290 за 9 мес прошлого года

забудьте, что у Вас было в том году в полугодии и т.д.
Единственное на что Вы ориентируетесь это на декларацию за 9мес.2008г. для начисления авансов, т.к. в прошлом году в отчете за 9мес. их не было, значит и в 1кв.2009 Вы их не начисляли. Следовательно, Вам нечего и указывать в стр.210, 220, 230 (это строки где указываются начисленные авансы в данном случае за 1кв., а Вы их не начисляли).

[Veselenochka]

вы строку 290 за 9 мес не заполняли потому что у вас налог к уменьшению?
стр 290 за 9 мес= строка 180 за 9 мес - стр 180 за полугодие.
если в результате этого получается 0 или минус, то тогда авансы не платятся, а если получилась положит цифра тогда вы должны были платить авансы, даже если по ст. 280 у вас цифра к уменьшению

[Аннгелина]

Получалось с минусом, поэтому и не платила.
С ав.платежами разобралась (подсказали), а что показывать в 1кв.2009г.,если за 2008г.налог к уменьшению?Запуталась я..

[Аннгелина]

Получалось с минусом, поэтому и не платила.
С ав.платежами разобралась (подсказали), а что показывать по налогу на пибыль в 1кв.2009г.(к доплате или к уменьшению),если за 2008г.налог к уменьшению?

[Veselenochka]

Сообщение от Аннгелина

Получалось с минусом, поэтому и не платила.
С ав.платежами разобралась (подсказали), а что показывать по налогу на пибыль в 1кв.2009г.(к доплате или к уменьшению),если за 2008г.налог к уменьшению?

встречный вопрос: а что у вас получается по итогам 1 кв?

[Veselenochka]

Сообщение от Аннгелина

Подскажите, пожалуйста!! За 2008 год в декларации по налогу на прибыль получена сумма налога на прибыль к уменьшению по строке с кодом 280, 281 Листа 02 (прододжение).
В 1 кв.2009г. сумма исчисленного налога на прибыль по строке 190 составила 1206руб., 200 составила 10852руб., ежемесячные авансовые платежи за 1 кв.2009г. не начислялись (т.к.сумма налога была к уменьшению), заполнять ли в данном случае строки с кодами 210,220 и 230, и учитывать ли в 1 кв.2009г. сумму уменьшения из декларации 2008г.? Или вообще не принимать во внимание данные прошлого налогового периода, когда заполняем декларацию 1 кв. 2009г.?

строка 210 за 1 кв. у вас будет =0

строка 270 за 1 кв = строка 180 - 0= строка 180

строка 290 за 1 кв= строка 180 за 1 кв.


то что у вас по итогам прошлого года получилось к уменьшению зачтете при оплате налого за 1 кв. и авансов 2-го квартала

[Veselenochka]

у вас по году был убыток?

[Аннгелина]

В прошлом году прибыль только была..
Спасибо за разъяснения по заполнению строк.. Просто у нас приличная сумма к уменьшению (645031руб.)..Значит я смело могу не платить налог за 1кв. и ав.платежи за 2кв.

[Djull]

Здрасьте!!! А у меня реализаци не было в 1 кв., только расходы.
соответственно стр. 180,190,200 пустые ???
Итого прибыль стр. 060 с минусом???
Налог. база стр. 100 также с минусом???
Раздел 1 тоже пустой.
Авансов пьатежи ежемесячн. не платим.
За 2008 г. была прибыль, уплачена в бюджет.спасибо))