с р/с сняли сумму налога

[Vitaliy]

Коллеги, здравствуйте. Нужен совет.
У нас с р/с 14/01/09 по требованию налоговой сняли сумму налога на имущество. Соответственно, при разнесении выписки сформировалась проводка Д 68.8 К 51 на эту сумму. Потом вся эта история была забыта. При закрытии первого квартала пришлось о ней всомнить. Возникает вопрос (извините, возможно он вам покажется глупым). Надо ли нам начислить эту сумму?(Видимо Д 91.2 К 68.8). Если надо, то какой датой? Или, как быть в этой ситуации?

[STOlet]

Ну во-первых: надо выяснить за что сняли, за какой период!
Затем смотреть что у вас числится по этому налогу за тот период, налог годовой с ежеквартальнвми авансовыми платежами.
Возможно какой то аванс и не заплатили а отчитались, сама налоговая его не может без вас начислить, ей неизвестны стоимиости имущества на начало и конеяц каждого отчетного периода!
И если это недоимка, или недоплата -то да начислить!

[Аланда]

Vitaliy, излагать "свои соображения",или вы уже получили ответы на свой вопрос?

[Vitaliy]

Аланда, излагайте! :smile: Мне это надо.
А вот такая ситуация этому предшествовала:
Был указан неверный ОКАТО при отправке суммы налога. Это был 3 кв. 2008 г. Соответственно, начислялся он в 3 кв. Если я правильно понимаю, несмотря на то, что сумму сняли в 1 кв. 2009 г., начислять уже не надо. Т.е. получается в этом случае одна проводка Д 68.8 К 51, а Д 91.2 К 68.8 не надо, т.к. она была в 3 кв. 2008 г.

[Veselenochka]

Сообщение от Vitaliy

Аланда, излагайте! :smile: Мне это надо.
А вот такая ситуация этому предшествовала:
Был указан неверный ОКАТО при отправке суммы налога. Это был 3 кв. 2008 г. Соответственно, начислялся он в 3 кв. Если я правильно понимаю, несмотря на то, что сумму сняли в 1 кв. 2009 г., начислять уже не надо. Т.е. получается в этом случае одна проводка Д 68.8 К 51, а Д 91.2 К 68.8 не надо, т.к. она была в 3 кв. 2008 г.

получилось что сумма налога за 3 кв .2008 попала на невыясненные, а по налогу на имущество образовалась недоимка. не спешите сбрасывать на 91,2, киньте пока на прочие налоги, а в налоговую напишите письмо об уточнении платежа

[Аланда]

Vitaliy, сорри,не буду повторяться,уже излагала:smile: Может быть ,кто-нибудь другой изложит свое мнение

[STOlet]

Если за год вы начислили налог в полной сумме что в годовой декларации (!) то ничего начислять не надо!
Если сумма перечисленног налога за год + снятая сумма по требованию больше начисленного, надо написать письмо и приложить копию платежки с просьбой вернуть налог перечисленный по неверному ОКАТО!

[Vitaliy]

Спасибо, коллеги!