Ужасный налог на прибыль...

[Galka-buh]

Совсем запуталась с этой прибылью... По итогам года прежний бух. сделал бухгалтерские справки на авансовые платежи:
Янв.
1. Обос. подраздел. 42625
2 Обос. подр. 28188
3. Головн. 26302
Февр.
1. Обос. подраздел. 42625
2 Обос. подр. 28189
3. Головн. 26303
Март
1. Обос. подраздел. 42625
2 Обос. подр. 28188
3. Головн. 26302
В течении квартала эти суммы за январь и февраль уплачены в бюджет. ав. платежи за март были уплачены только 14.04. При этом на начало года по Д. 68.4.1 висит сумма 24363, а по Д 68.4.3 27832. По итогам же квартала у меня получился убыток в сумме 7996520,27 руб. Мне необходимо распределить убыток по обособленным подразделениям, но в учетной политике, закреплено оба способа: и по ост. стоимости и по средн. числен. Что выбрать не знаю. Далее получается, что мы "переплатили налог" за 1 квартал..Тоже не понимаю что делать.Тем более у фирмы , начиная со следующего квартала, выручки больше не планируется. Этот налог каким-нибудь образом возмещается из бюджета? Огромное спасибо всем кто откликнется мне на помощь!

[Veselenochka]

1. ежемесячные авансы в программе не начисляются.
2 способ называется по средней удельной, там используются оба показателя - и средняя численность и остаточная стоимость.в итоге получается в процентом отношении сколько приходится прибыли на голову, сколько на ОП.

[Galka-buh]

не понимаю..на 28. число каждого месяца в бухгалтерской справке делается запись Д99 К68.в 2008 году бухгалтер делал именно так

[STOlet]

Сообщение от Veselenochka

1. ежемесячные авансы в программе не начисляются

Это программа не начисляет!!! А бух может и начислять, чтоб знать(а не помнить) что 28 числа должен заплатить авансовый платеж! Но так легко и запутаться тем кто не применяет сч. 68.4.2 и ПБУ 18/02

Сообщение от Galka-buh

убыток в сумме 7996520,27 руб

При таком убытке уже ничего не страшно и можно не смотреть на такую мелочь как возмещение авансов, если серьезно, то после сдачи убыточной декларации ТЕОРЕТИЧЕСКИ (после конечно проверки) вам могут быть они возвращены!!

[Galka-buh]

Может мне эти бухгалтерские справки отменить? Убыток у нас сформировался из-за продажи основных средств, остаточная стоимость была примерно 6000 000, а продали за 1000 000, а проверка по налогу на прибыль в чем заключается? Все документы потребуют?

[левочка]

не могу сделать прибыль! автоматически не захватывает счета 26 и 91!! Помогите!!!!! Пожалуйста!!!! Горюууу!

[Galka-buh]

Сообщение от Galka-buh

Убыток у нас сформировался из-за продажи основных средств, остаточная стоимость была примерно 6000 000, а продали за 1000 000,

Хмм, нашла в кодексе, что убыток при продажи основных средств мы не можем сразу принять на расходы...