Встречная проверка. Есть вопросы

[vesta]

Пришло требование из налоговой, что в связи с осуществления контроля за деятельностью некого ООО. Требуют ряд документов. И если с документами по сделкам с данным конкретным ООО все понятно, то зачем требуют книги покупок и книги продаж за весь 2008 год не ясно (позвонила в налоговую, сказало что сделка одна – в 3 кв. 2008 года, мы выступали как покупатели, и все равно требуют за весь год).
И что собой представляет «выписка по счету 68 «расчеты по НДС» за период в котором исчислен НДС» - это из требования.
И еще вопрос. Какие последствия могут быть у нашей организации, если у проверяемого контрагента найдут нарушения?

[Б_С_К]

При встречной проверке с таким требованием никогда не сталкивалась. Лишний раз конечно доп. инфу показывать очень не хочется.
Совет - один созвонится с бухгалтерией того контрагента по которому встречка и сверить "показания" . Может быть они что то лишнее предоставили., да и вообще для своей безопасности во всех случаях при встречках лучше созваниваться.
А выписка по счету - это скорее всего - карточка 68.2. (Любят они всё называть через одно место)

[vesta]

Сообщение от Б_С_К

А выписка по счету - это скорее всего - карточка 68.2. (Любят они всё называть через одно место)

Значит карточку по счету 68 НДС за весь 2008 год. Кстати, что они хотят там увидеть, у нас 68 счет аналитику в разрезе "Организации" не ведется. Просто "начислен НДС", "принят НДС к зачету" и т.д.

Кстати, карточку подписать должен директор или глав.бух? Печать нужна?

[vesta]

Мне тоже не хочется, хотя явных нарушений у нас кажется нет.
А вот связаться с контрагентом проблема. И документы в налоговую представить нужно уже во вторник. Правда весь комплект доков по сделке есть - договор, тов. накладная, сч.-фактура - да и оплата шла по безналу. Но кто знает, что у контрагента? Вот и интересуюсь, могут ли нарушения у контрагента инициировать проверку у нас?
А на счет документов - так требовали вообще за два года - 2007 и 2008 - хотя мы зарегистрированы с марта 2008 года. У меня вообще сложилось впечатление, что налоговая (а это не наша родная, а соседняя), чтобы долго не мучаться сделала один шаблон для всех контрагентов проверяемого ООО. А наша налоговая рада стараться - им-то в требовании нетрудно все это перечислить.

[Б_С_К]

Сообщение от vesta

А на счет документов - так требовали вообще за два года - 2007 и 2008 - хотя мы зарегистрированы с марта 2008 года. У меня вообще сложилось впечатление, что налоговая (а это не наша родная, а соседняя), чтобы долго не мучаться сделала один шаблон для всех контрагентов проверяемого ООО. А наша налоговая рада стараться - им-то в требовании нетрудно все это перечислить.

Это скорее всего так и есть. Но с ними особо не поспоришь. Что касается Вашего предприятия то для проверки должны быть обоснованные причины.
В вашем случае всё что вам могут предъявить не осмотрительность в выборе неблагонадёжного поставщика, Но если у Вас есть все документы от него то думаю опасаться тут нечего.

[vesta]

Б_С_К, а как нужно проверять благонадежность? То, что ООО действовало в том периоде, когда мы заключали сделку - так действаволо же, да и сделка одноразовая, хотя и на крупную сумму.
Да и не утверждаю я, что и них есть нарушения. Хотя все может быть. Просто как я вспоминаю (а давно это было) с доками были какие-то вопросы - то ли долго не давали, то ли меняли из-за ошибок. У нас 3 кв. 2008 года уж очень суматошный был - по разным причинам. Хотя сейчас просмотрела документы - вроде все в порядке.
Меня интересует, в случае каких-либо расхождений не спровоцирует ли это проверку нашего ООО - это ведь может быть признано обоснованными причинами?
Если у кого-то есть опыт - поделитесь.
Ведь налоговая с нами никакой информацией делиться не будет.

[Б_С_К]

Сообщение от vesta

Значит карточку по счету 68 НДС за весь 2008 год. Кстати, что они хотят там увидеть, у нас 68 счет аналитику в разрезе "Организации" не ведется. Просто "начислен НДС", "принят НДС к зачету" и т.д.
Кстати, карточку подписать должен директор или глав.бух? Печать нужна?

Вот и отлично. (Я про карточку!) Ни чего лишнего они там не увидят. На таких документах в налоговую печать обязательна, а подписываюсь я обычно сама, своей подписью.
Со встречками ни когда ни каких проблем и вытекающих последствий не было. Думаю и вам не чего бояться с одной то сделкой

[SonNata]

А я вообще не могу понять, что они по этой встречке хотят выяснить. Не завысил-ли Ваш поставщик свои доходы, т.е. налогооблагаемую базу и не уплатил ли больше налогов? Как-то странно. Обычно встречки проводятся с поставщиками, а не покупателями. Т.е. если бы Вы поставляли товар, а не покупали.....

[vesta]

SonNata, не знаю зачем, но их интересует факт получения товара. Насколько я понимаю, проходит выездная проверка по всем налогам - прибыль, НДС, ЕСН и др.
А раз требуют - придется представлять.

Б_С_К, спасибо большое за поддержку и советы. Может все в порядке, у страха глаза велики. Просто я работаю недавно, вот и волнуюсь.

[SonNata]

vesta, да конечно предоставить прийдется, но как-то странно. У меня почему-то сразу возникло подозрение, что Вашего поставщика проверяли на чистоплотность и он не платил НДС, вот и проверяют приняли ли Вы его к зачету. (это лишь мое предположение) Ну Вы заранее ничего не гадайте....
А по поводу вот этого:

выписка по счету 68 «расчеты по НДС» за период в котором исчислен НДС

я бы предоставила карточку только за квартал, в котором была поставка, а не за весь год. Ведь они же сами написали за период в котором исчислен НДС

[vesta]

Сообщение от SonNata

vesta, да конечно предоставить прийдется, но как-то странно. У меня почему-то сразу возникло подозрение, что Вашего поставщика проверяли на чистоплотность и он не платил НДС, вот и проверяют приняли ли Вы его к зачету. (это лишь мое предположение) Ну Вы заранее ничего не гадайте...[/B]

Аналогичное подозрение возникло и у меня (в смысле, что может он отгрузку не фиксировал в нал. и бух. учете - и не платил налог на прибыль, если выручка признается по отгрузке). Что же касается вопроса уплаты налога - это не к нам. Кстати, к требованию налоговая приложила поручение от соседней налоговой, так там еще хотят увидить декларации по НДЛС и п,п об уплате НДС, правда наша налоговая в требовании их не указала (наверное, у самих есть).

Очень надеюсь, что даже при нечистоплотности поставщика нас дергать не будут.

[vesta]

Сегодня отнесла все документы. Поинтересовалась у инспектора, почему при одной сделке документы по НДС запросили за весь гшод. Ответ очень логичен: "Чтобы можно было увидеть, что сделка была одна".
В общем, теперь все в руках налоговой...

[SonNata]

vesta, удачи Вам.

[vesta]

SonNata, спасибо. И за советы, и за поддержку.

[ledi_V]

Добрый день.

vesta, как у вас прошла "встречка"?

Сейчас у меня тоже самое и вопросы: выписка из главной книги по счетам - это карточки счетов? Т.к. есть в 1С возможность Главную книгу распечатать. Просят книгу продаж за 1 кв. 2009 г. Если я сделаю выписку, будет нормально или всё-таки всю книгу надо?

[vesta]

ledi_V, документы я отнесла, но каких-либо результатов нет. Может пока... Ведь проверяют не нас, и результаты проверки нам не сообщат. А с контрагентом связаться на тот момент не удалось, а сейчас нет смысла. Так, что о результатах можем и не узнать. Хотя, отсутствие новостей - хоршая новость.
Главная книга в моей программе по структуре немного отличается от формы карточки счета. Как в 1С не знаю, но мне кажется, что если просят именно выписку из главной книги по счетам - то ее и нужно представлять.
А в чем вопрос с книгой продаж?

[ledi_V]

Сообщение от vesta

А в чем вопрос с книгой продаж?

Спасибо, что откликнулись. Всё уже сделала. Сейчас повезу документы. Созвонилась с контрагентом - они мне всё сказали как делать.

[АннаЗЗ]

Добрый день. Подскажите пожалуйста. Для проведения камеральной проверки налоговая требует выписку из главной книги по сч 60 и 62. как ее сделать в программе 1С:8.2??????

[ILD17]

Сообщение от АннаЗЗ

Добрый день. Подскажите пожалуйста. Для проведения камеральной проверки налоговая требует выписку из главной книги по сч 60 и 62. как ее сделать в программе 1С:8.2??????

Если встречка, то карточку счета по конкретному контрагенту, если вашу декларацию то анализ счета и оборотносальдовую ведомость по счету.