Как лучше исправить, если забыли учесть с/ф выданную 31.12.2008

[Ната74]

Помогите разобраться в ситуации. Я в фирме только считаю квартальную отчетность и соответственно годовую (все на дому, в своей программе). Все первичные доки приносит директор. И вот в папке за 2 квартал 09г., я обнаруживаю выставленный ими последний акт и с/ф от 31.12.08 на 311000тыс. Я конечно же в шоке, но исправлять положение надо, так как оплата от контрагента прошла недавно. У меня вопрос: как нужно внести исправления в годовой баланс за 2008 год-просто добавить реализацию,с\ф выданный от 31.12 и соответственно подать уточненки и по НДС и по прибыли за 2008 (доплатить налог НДС, прибыль и пени соответственно) или как то можно внести доплистом в книгу продаж сегодняшней датой?И самое нехорошее, при сдачи уточненки надо приложить письмо с объяснением, а что мне там обяснить,работы выполнили, с\ф выставили, но вот забыли в программу внести...ну бред какой-то!!!Очень надеюсь, на ответ.

[Ната74]

Неужели никто не сможет мне подсказать как быть?

[AlexVX]

А вы можете придумать подрядчика, который сделал для вас ту работу?

[Ната74]

В принципе можем, только что это даст?
У меня на руках акт сверки с заказчиком, где у них все проведено и отражено, что мы им выставили КС2,КС3 и с/ф 31.12 за выполненные строительно-монтажные работы. Работы то действительно выполнены, только у меня документы на руках только сейчас оказались, и за год я их в выручку не включила соответсвенно.

[AlexVX]

Вы ведь могли ошибочно не учесть не только выручку с НДС по этому акту, но и затраты с НДС на подрядчиков, выполнивших эти работы. Тогда уточненка будет по налогу на прибыль и НДС, но на небольшие суммы к доплате и пени. Объяснять ничего не надо ("в связи с самостоятельным обнаружением ошибки в ...").

[Ната74]

AlexVX, спасибо большое, так и поступлю,...подрядчиков найдем, а это ничего, что мы подрядчикам заплатим лишь спустя полгода?

[Ната74]

И еще внести все проводки в 2008г. (в 1С: и выполнение работ и выданные с\ф, а так же оказание услуг стор. организаций), пересчитать и подать уточненки? т.е никаких доплистов в книге продаж и покупок не делать?

[AlexVX]

Задержка платежа - это проблемы подрядчиков. Налоговую интересовать не будет.
Как вы учтете забытый с/ф - неважно. Главное - вы ошиблись в отчете и корректируете его. Я бы не заморачивался с доплистами. По-моему, они нужны только в случае рукописного ведения книг покупок/продаж.

[Putnik1981]

Сообщение от AlexVX

Задержка платежа - это проблемы подрядчиков. Налоговую интересовать не будет.
Как вы учтете забытый с/ф - неважно. Главное - вы ошиблись в отчете и корректируете его. Я бы не заморачивался с доплистами. По-моему, они нужны только в случае рукописного ведения книг покупок/продаж.

интересно ,почему неважно? ведь ошибки вы исправляете тем периодом когда ошибка была обнаруженна,а доп листы делаете и подаете уточненку именно за тот период к которому относится исправление ошибки

[Sergej]

а нельзя договориться чтоб с фирмой чтоб доки провести этим годом?

[AlexVX]

Потому, Putnik1981, что при наличии компьютерной бухгалтерии мы можем перемещаться во времени совершенно свободно. А ошибка будет состоять не в неправильном бухучете, а в неверном заполнении декларации по НДС.

[Putnik1981]

AlexVX, хорошо , а на основании чего вы внесете изменения в Налоговую декларацию? может я ошибаюсь но наверно на основании доп листа

[AlexVX]

Putnik1981, на основании выявленных расхождений декларации с данными бухучета.
Типа, составляя декларацию, у меня дрогнула рука или невовремя коллеги отвлекли на чаепитие и я вписал в декларацию неверные данные. Я могу таких причин еще много придумать.

[Putnik1981]

Сообщение от AlexVX

Putnik1981, на основании выявленных расхождений декларации с данными бухучета.
Типа, составляя декларацию, у меня дрогнула рука или невовремя коллеги отвлекли на чаепитие и я вписал в декларацию неверные данные. Я могу таких причин еще много придумать.

все верно ,дрогнула у вас рука,так вот,в доп листе вы обязаны анулировать тот докукумент при обработке которого у вас дрогнула рука и провести его исправленный вариант

[Ната74]

Сообщение от Putnik1981

все верно ,дрогнула у вас рука,так вот,в доп листе вы обязаны анулировать тот докукумент при обработке которого у вас дрогнула рука и провести его исправленный вариант

А вот в реальности сейчас в программе как я введу доплист к с /ф, которого нет еще и в помине в программе?что исправлять?
Я все же поступлю, как написал AlexVX

[Putnik1981]

Сообщение от Ната74

А вот в реальности сейчас в программе как я введу доплист к с /ф, которого нет еще и в помине в программе?что исправлять?
Я все же поступлю, как написал AlexVX

кого нет в помине я вас что то не пойму?
можето вы и правы,я просто работаю не в 1с а в другой программе,там периоды закрываются четко и уже никак не влезть ,если корректируется НДС то строго на основании доплиста,и без него никак счет фактура не уйдет из книги или не попадет туда

[AlexVX]

Наверное, вы не поняли. В бухучете у меня все правильно, все с/ф учтены, книга покупок составлена верно. Моя ошибка заключается в неверном заполнении декларации, ну не в те клеточки смотрел. И рука дрожала не при оприходовании с/ф, а при составлении отчетности - это уже не бухучет.

Давайте по-другому. По завершении квартала я убедился, что все с/ф и акты проведены, можно приступать к составлению отчетов. Эти отчеты не порождают проводок, это просто бумажки. И эти бумажки я составил после вчерашнего, ну и накосячил. А теперь опохмелился и переписал их правильно.

[Putnik1981]

AlexVX, ну вот вконкретно в этом случае как это будет сделано? если данная счет фактура как я понял 1)не была проведена 2)не была занесена в книгу продаж
и разве у вас декларация формируется не на основании данных ваших книг то бишь автоматически?

[AlexVX]

Сообщение от Putnik1981

AlexVX, ну вот вконкретно в этом случае как это будет сделано? если данная счет фактура как я понял 1)не была проведена 2)не была занесена в книгу продаж
и разве у вас декларация формируется не на основании данных ваших книг то бишь автоматически?

Данный с/ф проведен и занесен в книгу продаж. И никто не посмеет сказать, что это было сделано недавно.

Способ формирования отчетности на основе данных бухучета не регламентирован. Даже если вы используете автоматизированный способ 1С у вас остается возможность ручной коррекции. Вы можете использовать Эксель или счеты - это ваше дело.

[Ната74]

Sergej, нет, они не хотят сдавать уточненки и платеж уже прошел с ссылкой на акты 2008 г.