Закрытие 91счета

[Маленький Принц]

Надо ли закрывать 91 счет ежемесячно? или раз в квартал? только пожалуйста не смейтесь.

Главбух дает формулу
99.01.1 = 90.01.1-90.03-90.02.1-90.08.1
а в карточке еще идут проводки из "закрытия месяца" на 91.09

[sous]

Сообщение от Маленький принц

Надо ли закрывать 91 счет ежемесячно?

да,

Сообщение от Маленький принц

а в карточке еще идут проводки из "закрытия месяца" на 91.09

потому что каждый месяц закрываем счета 90 и 91, поэтому на 99 счет попадают с 90 и 91

[Маленький Принц]

Значит данная выше формула неверна? т.е надо дополнить 91.09

[rasswet]

Маленький принц, ну спросите главбуха надо ей там 91.09. она же в итоге отвечает за всё это.

[sous]

Сообщение от rasswet

надо ей там 91.09

ей может и надо, а быть должно

[SonNata]

Верна ли формула-вообще спорный вопрос. Там столько субсчетов, еще и второго порядка, что возможно какой-то и не затронут. Например, что за название у субсчета 99.01.1?

[Маленький Принц]

Сообщение от SonNata

Верна ли формула-вообще спорный вопрос. Там столько субсчетов, еще и второго порядка, что возможно какой-то и не затронут. Например, что за название у субсчета 99.01.1?

99.01.1 "Прибыли и убытки по деятельности, не облагаемой ЕНВД"
и в формуле субсчета (90.01.1,90.02.1,90.08.1) по деятельности, не облагаемой ЕНВД. А 91.09 - "Сальдо прочих доходов и расходов" как-то не вписывается, ежемесячно увеличивается на суммы сформированные документом "Закрытие месяца".

[sous]

Сообщение от Маленький принц

А 91.09 - "Сальдо прочих доходов и расходов" как-то не вписывается, ежемесячно увеличивается на суммы сформированные документом "Закрытие месяца".

вы не бухгалтер, почему такие вопросы?

[Маленький Принц]

Сообщение от sous

вы не бухгалтер, почему такие вопросы?

нет, программист.

[Hustlegirl]

А нас учили, что ежемесячно составляем записи
Д91.9 К99 (для прибыли по прочим операциям)
Д99 К91.9 (для убытка)

А на 31 декабря уже Д91.1 К91.9 и К91.9 К91.2

[Маленький Принц]

Сообщение от Hustlegirl

А нас учили, что ежемесячно составляем записи
Д91.9 К99 (для прибыли по прочим операциям)
Д99 К91.9 (для убытка)
...

это делается "Закрытием месяца", что написано в первом посте.

[SonNata]

Сообщение от Маленький принц

Надо ли закрывать 91 счет ежемесячно? или раз в квартал? только пожалуйста не смейтесь.

Главбух дает формулу
99.01.1 = 90.01.1-90.03-90.02.1-90.08.1
а в карточке еще идут проводки из "закрытия месяца" на 91.09

Формула верна, а проводка не верна. В принципе правильно написать так счет 90.09=90.01.1-90.03-90.02.1-90.08.1 (91.09 по тому же принципу)
А на счет 99 (с разными субсчетами) списываются счета 90,09 и 91,09. Дт и Кт в зависимости от прибыли или убытка. В стандартной 1С 7,7 это делается документом "Закрытие месяца"
Годовое списание между субсчетами 90.1, 90.2..... с субсчетом 90.09 делается в декабрьском "Закрытии месяца". Галочка "Реформация баланса"

[Маленький Принц]

Сообщение от SonNata

В принципе правильно написать так счет 90.09=90.01.1-90.03-90.02.1-90.08.1 (91.09 по тому же принципу)
А на счет 99 (с разными субсчетами) списываются счета 90,09 и 91,09. Дт и Кт в зависимости от прибыли или убытка."

Теперь все понятно. По ОСВ так и получаеться. Значит неточна была формула в начале топика.

Спасибо за помощь.

[SonNata]

Маленький принц, Вы более конкретно задайте вопрос. Я что-то не пойму. У Вас бухгалтер хочет дописать какие-то проводки в стандартной проге?

[Larky]

Маленький принц, счета 90 и 91 в течение года "закрываются" только по свернутому сальдо... "Недостающая" для свертывания "в ноль" сумма добавляется по субсчету 90.9(91.9) в корреспонденции со счетом 99... Если свернутое сальдо 90(91) кредитовое, то на эту сумму добавляется Дт90.9(91.9)-Кт99, либо наоборот, в случае дебетового сальдо... Таким образом на счете "Прибыли и убытки" отражается финансовый результат месяца... Поэтому приведенная формула - для расчета "уравнивающего" субсчета, не счета 99...