как правильно рассчитать налог на имущество?

[ФАлена]

здравствуйте! помогите пож-та!!!
недавно приобрели, поставили на баланс имущество - трактор, с имуществом столкнулась впервые, поэтому проверьте пожалуйста мой предполагаемый расчет по налогу на им-во.
трактор ЮМЗ - срок полезного использования 132 месяца (11лет), посмотрела в классификации аморт. групп. у меня имеется акт ОС-1 (о приеме-передаче ос), согласно кот-му предыдущий собственник "владел" трактором полных три года. хочу заметить, что год выпуска его - 1985. трактор мы приобрели за 30000 руб., в т.ч. ндс, 25 сентября 2006 г. амортизацию я начисляю со след. месяца, т.е. с 01 октября. тогда сумма начисленн. аморт-ции будет след-й:
30000:96 месяцев (8 лет)=312,5 руб. в месяц
далее рассчитываю налог на им-во за 9 месяцев(постараюсь изъясняться правильными терминами):
х(нал. база)= 30000:10 мес.=3000 руб.
у (налог)=3000*2,2%=66 руб.
рассчитываю налог на им-во за год:
((30000+29687,5+29375)+29062,5):4
х= _______________________________= 29531,3:13=2272 руб.
13 мес.

у=2272 руб.*2,2%=50 руб.
в общем, это мой расчет. проверьте пожалуйста меня, правильно ли я посчиталась. заранее спасибо

[Nadia]

А почему с НДС считаем?

[ФАлена]

Nadia, т.е. правильно я вас поняла - из общей суммы трактора вычитаю сумму ндс и таким же образом рассчитываю? а так правильный расчет?

[Nadia]

Расчет не совсем правильный я поправлю.
Метод начисления амортизации линейный.
Срок полезного использования с учетом предыдущего использования составляет 96 месяцев.
Сумма амортизации в месяц = 25423,73/96=264,83 рублей.
Остаточная стоимость имущества:
01.10.06 - 25423, 73
01.11.06 - 25158.90
01.12.06 - 24894,07
01.01.07 - 24629,24
Среднегодовая стоимость имущества = 25423,73+25158,90+24894,07+24529,24=100005,94 /13=7700,46
Налог на имущество (с округлением) = 7700*2,2%=169 рублей.

[ФАлена]

спасибо огромное, теперь понятно!

[Djull]

Nadia, Здравствуйте!!!
Я с имуществом тоже в первый раз!!! Помогите, пожалуйтса!!!
У меня не трактор, у меня все проще. Ноутбук стоит 27 000 руб.
Как поставить на учет в 1С!!!
И соответственно как считать налог на имущество!!! Сроки то у нас до 28...уже места себе не нахожу!!! Что касается НДС к вычету, то он попал в книгу покупок за тот месяц,в котором был приобретен!!!
А вот прибыль и имущество???
Помогите!!!!
Спасибо))

[Кирилл]

Сообщение от Djull

Я с имуществом тоже в первый раз!!! Помогите, пожалуйтса!!!
У меня не трактор, у меня все проще. Ноутбук стоит 27 000 руб.
Как поставить на учет в 1С!!!
И соответственно как считать налог на имущество!!! Сроки то у нас до 28...уже места себе не нахожу!!! Что касается НДС к вычету, то он попал в книгу покупок за тот месяц,в котором был приобретен!!!
А вот прибыль и имущество???
Помогите!!!!
Спасибо))

У Вас 1С 7.7?
Тогда:
Журналы - Учет ОС - Поступление ОС - Ввод в эксплуатацию ОС.
Как считать налог на имущество - ответила Надя.
А как вы оформили НДС к вычету, какими действиями в 1С?

[Djull]

после поступления ОС, делаю ввод в экплуатацию, потом уже "Формирование книги покупок" и сумма входит в книгу покупок,вот и ндс к вычету!!!

[Галина Васильевна]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста. Наша организация на арендованной земле построила АГЗС(а именно операторскую, колонку для заправки и туалет).Все это оценили в 500 000 тыс. руб., как будет правильно рассчитать налог на имущество, на общую сумму в 500 000 т.р., или по отдельности, а именно: операторская 300 000 т.р, колонка для заправки 250 000 т.р. и туалет 50 000 т.р.

[CherryM]

А студентке поможете?

В общем, как всегда рассчитать налог на имущество за 2009г.
Даны остатки на 1 дек. 2009 по ОС(42 млн) и амортизации(6 млн), следовательно можем найти остаточную стоимость: 42-6=36 млн.
Далее уже даны уплаченные суммы авансовых платежей за 1й квартал, полугодие и 9 месяцев.

И есть данные о движении ОС за декабрь 2008 г. и 11 месяцев 2009 г. - это выбытие ОС в январе и ноябре 2009 и поступление ОС в ноябре. Если честно даже не понимаю, зачем нужны эти данные, если есть данные об остатках на счетах на 1 дек. 2009.

Помогите, пожалуйста!!!

[Mahir]

здравствуйте у меня 1 с не получается заказ поставшику
так подбор товары
товар:Йоргут
количество:10
к:1.00
Цена:20
Сумма:200
НДС18%
Сумма НДС:30.51 а должно 36
Всего:200 а должно 236

товар:Кефир фрутовый
количество:10
к:1.00
Цена:14
Сумма:140
НДС18%
Сумма НДС:21.36 а должно 25.20
Всего:140 а должно 165.20

всего руб 340 а должно 401.20
НДС (вт.ч) 51.87 а должно НДС (сверху) 61.20

блогодарю за ранее

[Elf]

Djull, когда Вы купили ноутбук? 27000 это с НДС или уже без?
В 1С кликните на кнопочку "документы", далее "Учет ОС", далее "Поступление ОС". Заполняйте все, ничего не пропуская. Затем - "Ввод в эксплуатацию ОС".Удачи!

[Djull]

это я все сделала, только у меня не списывается стоимость (с учетом срока полезного действия 25 месяц, по классификатору) при формировании док-та "Закрытие месяца"(((

[Кукусика]

Амортизация будет расчитыватся в следующем месяце,допустим купили в феврале а амортизация будет начислятся в марте.
По вводу и закрытию вам уже рассказали

[Elf]

Сообщение от Djull

только у меня не списывается стоимость

Вы имеете ввиду, что амортизация не начисляется? До "Закрытия месяца" идите через "документы" - "регламентные" - "начисление амортизации и погашение стоимости". "Закрытие месяца" потом.

[Vlata]

Сообщение от Nadia

Остаточная стоимость имущества:
01.10.06 - 25423, 73
01.11.06 - 25158.90
01.12.06 - 24894,07
01.01.07 - 24629,24
Среднегодовая стоимость имущества = 25423,73+25158,90+24894,07+24529,24=100005,94 /13=7700,46
Налог на имущество (с округлением) = 7700*2,2%=169 рублей.

У меня 1С-ка с ума сошла, или я уже............ячейку "налоговая база" не заполняет если за третий квартал то какая формула то же делим на 13 или на 10 мес.? Заранее спасибо!

[Кирилл]

Сообщение от Vlata

У меня 1С-ка с ума сошла, или я уже............ячейку "налоговая база" не заполняет если за третий квартал то какая формула то же делим на 13 или на 10 мес.? Заранее спасибо!

За 1 квартал - как за 4
3а полугодие - как за 7
За 9 месяцев - как за 10
За год - как за 13

[Djull]

Кирилл, значит декларация сама должна (после всех операций в 1С) заполняться!!!???

[Кирилл]

Сообщение от Djull

Кирилл, значит декларация сама должна (после всех операций в 1С) заполняться!!!???

Безусловно.
Если все правильно.

[Djull]

отличненько!!! значит попробую!!! спасибо Вам!!
если что - ждите меня здесь опять!!!