Счет-фактура на предоплату

[Trudogolik]

Добрый день,

Поставщик отослал предварительно Покупателю счет-фактуру на предоплату, а тот принял его за конечную сч.ф. и принял к учету в июне.
Поставщик в полной уверенности, что его правильно поняли, поэтому закрывает квартал как есть.
Покупатель закрывает квартал с якобы отгрузкой.
В июле Поставщик сделал отгрузку товара и выставил конечную сч.ф., а Покупатель отказывается ее проводить и просит пересмотреть дату документов, т.к. отчетность сдана.
Но и у Поставщика сдана отчетность.
Что в этом случае порекомендуете делать Поставщику,но так, чтобы не потерять клиента?

[Аланда]

Trudogolik, Покупатель категорически не прав.Он мог принять счет-фактуру,выданный покупателем и включить его в книгу покупок,но не мог оприходовать товар,который не получал,не имея отгрузочных документов.Если он только включил счф в книгу покупок и поставил НДС к вычету,но не приходовал товар,тогда все было сделано правильно.Теперь,получив отгрузочные документы и счф на отгрузку,Покупатель еще раз включает счф по отгрузке в книгу покупок,а авансовый счф в книгу продаж (восстанавливает НДС по авансу).
Если он все же оприходовал товар без документов,то это его серьезная ошибка,а не Поставщика.Если покупатель пойдет на изменение даты документов, ему придется менять реализацию,изменится выручка и ,соответственно, налог на прибыль.ИМХО

[Trudogolik]

Ваш ответ меня очень обнадежил!Спасибо Вам огромное.
Теперь вот думаю, как бы это донести до бухгалтера Покупателя, чтоб скандала не было.

[Аланда]

Trudogolik, так покупатель только НДС к вычету взял по счету-фактуре или товар тоже оприходовал?

[Trudogolik]

Покупатель оприходовал товар по предоплатной счет-фактуре (странно, почему у него не возникло вопросов где же накладная?).

[Б_С_К]

Если покупатель настроен ругаться с Вами по этому поводу, то вопрос ещё в том на сколько правильно была оформлена Сч.ф-ра на предоплату (т.е все положенные прочерки в положенных графах).

[Ната Сергеевна]

Вообще счет-фактура на предоплату внешне отличается от счет-фактуры на отгрузку, в счет-фактуре на предоплату графы 2-6 в табличной части содержат прочерки., то есть данный документ не содержит сведений ни о количестве, ни о цене товара, а только общая сумма предоплаты. поэтому на основании счет-фактуры на аванс (если заполнить его по всем правилам) товар уж точно не оприходуешь.
Зато поставить НДС к вычету покупатель имеет право и по счет-фактуре на аванс (потом при отгрузке восстановит его), так что с декларацией по НДС у покупателя проблем не должно быть. Если он этот товар оприходовал, то тут возникает 3 случая: 1) если товар списан,реализован.. то конечно пересдавать налог на прибыль придется, 2) если товар не списан, не реализован,а списание(реализация) ведется по средней цене и цена этого товара уже учлась, то тоже необходимо аннулировать этот приход и пересдавать налог на прибыль, и наконец 3) если товар не списан, не реализован не влияет на цену номенклатуры, то Покупателю можно преспокойненько удалить данный приход. и ждать настоящие документы на отгрузку от Поставщика. Просто поговорите со своим Поставщиком, лучше бухгалтером, думаю, должны понять. Удачи[/B]

[Trudogolik]

Ната Сергеевна, спасибо.
Но я и есть Поставщик.

[Ната Сергеевна]

Сорри, хотела сказать, поговорите с покупателем...:smile:

[Фильсина]

Не могли бы подсказать почему когда заполняю счет-фактуру документом оприходования выбираю услуга сторонних организаций там все заполняю,хочу заполнить счет-фактуру на основании этого документа ,но почему то показывает что документ оприходован.хотя до этого документы точно так же заполнялись там все норм,а здесь почему интересно так показывает?что в этом случаи делать?

[Аланда]

Б_С_К, да, здесь еще много вопросов,например,был ли вообще договор с условием предоплаты.Договор задним числом сделать можно.Но главный вопрос,конечно,приходовал как Покупатель оприходовал товар по первому счету-фактуре без накладной.

[Аланда]

Фильсина, а зачем вы отдельно заполняете счет-фактуру по документу оприходования? У вас снят флажок в Договоре от автоматическом включении в кгигу продаж и покупок?.Если флажок не снимали,в документе оприходования вписаны реквизиты счета-фактуры,он автоматически попадет в книгу покупок при формировании записей книги покупок в регламентных документах.
Все вышесказанное относится к программе 1С7.7 Бухгалтерия.если работаете в другой,напишите ,в какой.

[Фильсина]

да нет не снимала флажок.да у меня 1с 7,7.я хочу заполнить строку документ оприходования,выбираю услуги сторонних организаций там все правильно заполнено,но когда 2 раза нажимаю говорит,что полученный счет фактура уже зарегистрирован,что сделать можно не подскажете?

[Б_С_К]

Сообщение от Фильсина

что сделать можно не подскажете?

Сообщение от Аланда

а зачем вы отдельно заполняете счет-фактуру по документу оприходования?

Сообщение от Аланда

в документе оприходования вписаны реквизиты счета-фактуры,он автоматически попадет в книгу покупок при формировании записей книги покупок

................................

[Фильсина]

захожу журнал счет-фактуры полученные

[Б_С_К]

Сообщение от Фильсина

захожу журнал счет-фактуры полученные

Зачем Вам Этот журнал, Если сч. ф-ры полученные заполняются в документе прихода

[Аланда]

Фильсина, я не знаю,что вы там " два раза нажимаете",но если вы сформируете в регламентных документах книгу покупок после проведения документа оприходования услуги,где указано,что есть счет-фактура, тогда увидите,что этот счет - фактура уже попал в книгу покупок.

[Фильсина]

спасибо большое!разобралась