Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.06.2009
Адрес: г. Владимир
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]()
Принята к учету сувенирная продукция Д 10 - К 60
Отражен НДС предъявленный поставщиком Д 19 - К 60 Принят к вычету НДС Д 68-2 - К 19 Списана стоимость розданых сувениров Д 44 - К 10 Начислен НДС с рыночной стоимости розданных сувениров Д 91-2 - К 68-2 Признано постоянное налоговое обязательство Д 99 - К 68-1 Расходы на рекламу включены в себестоимость продаж Д 90-2 - К 44 По НК РФ передача права собственности на товары на безвозмездной основе признается реализацией товаров. Следовательно я выписала счет-фактуру и включила ее в книгу продаж ( На сумму 32738-04 в том числе НДС 4993-94). Налоговая база из-за этого увеличилась на 32738-04= В декларации по налогу на прибыль эту сумму ,как доход, я не учла. И в налоговых базах получилась разница. Налоговая требует объяснений. В литературе ответа найти не могу. Подскажите пожалуйста может быть такое или нет. ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Разница между договором поставки и договором купли-продажи | Амбиция | Налоги и право. Юридические вопросы. | 4 | 20.04.2009 15:29 |
В чем разница между единым и минимальным налогами? | Gulia | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 7 | 23.07.2008 08:40 |
Разница дебиторки в у.е. между 31.12.06г и 01.01.07г | Валерия | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 19.03.2008 21:18 |
Разница между налог. и бухгалтерским учатами! | MarinaT | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 31.01.2008 13:26 |
Налог на распределение прибыли между учредителями | toplink | Зарплата и кадры | 3 | 26.10.2006 17:36 |