С НДС понятно, а прибыль?

[Cepera]

Дело вот в чем. В Июле 2006 года фирме "А" выставили Счет, но выставили, а мы по нему приплатили с фирмы "Б". При Сверке с этой фирмой все шло хорошо (просто постоянно висела сумма долга и все). Тут увидев повторение задолженности, решили узнать, где с/ф. Она выставлена на фирму, по которой выписывался счет, и фирма "А" ее провела. Узнали все это в марте 2007 года. Все щас подумали об акте взаимозачета. Поясню фирма "А", а перестала существовать в октябре 2006. Возможность переделывание документов на другую фирму есть (все-таки есть вина поставщика, который без оснований зачел сумму оплаты с фирмы "Б"). С НДС понятно есть возможность с помощью регистрации с/ф и штампика "с/ф получена 21 марта 2007 года" сумму НДС можно учесть и в марте. А что делать с Налогом на прибыль? Разорвать? Акт выполненных работ в 2006 году с/ф на 2007?( Понятно, что Чушь). Никаких разрешающих актов(законодательных) о включении затрат прошлого периода в текущий не припоминаю. Может вы? Легкие отписки типа "сдавай уточненку", ну это крайний случай.

[Cepera]

Что никто не знает?

[Катрин]

Знает, сдавать уточненку, но тебя ведь такой ответ не устраивает.

[Cepera]

да несовсем.

[Кирилл]

Сообщение от Cepera

А что делать с Налогом на прибыль? Разорвать? Акт выполненных работ в 2006 году с/ф на 2007?( Понятно, что Чушь). Никаких разрешающих актов(законодательных) о включении затрат прошлого периода в текущий не припоминаю. .

Ну во - первых акт выполненных работ и счет фактура насколько я понял, сделаны в 2006г... Все зависит еще от формы сделки, которая у Вас была заключена. Если есть возможность, можно в договоре дополнительно прописать, что Договор считается полностью выполненным, если, допустим, есть 3 Акта выполненных работ. В таком случае Вы можете с полным правом сказать налоговому инспектору и спросить - как я могу взять в затраты в 2006г, если Договор полностью не закрыт, и бьется у меня на этапы?.. Но опять же, то, что здесь изложено - это как пример, и, чтобы Вам ответить, нужно знать характер сделки, что это было - разовая услуга, договор подряда, договор купли - продажи, и так далее.