счет Н07.04

[Клеопатра]

Здравствуйте, скажите, пожалуйста, что учитывается в налоговом учете по счету Н07.04? Что туда попадает, потому что я сотрю счет 26 и Н07.04 идет по нему различия.Заранее спасибо!!!

[ALLA_A]

Н07.04 - это косвенные расходы
Счет-аналог в БУ: сч. 26 +/- ОНА,ОНО + налоги и сборы (сч. 91.2) + судебные расходы
Так по-моему...

[SonNata]

Клеопатра, распечатывайте карточки обоих счетов (26 и Н07.04) и сверяйте. Возможно у Вас какой то документ не сделал проводки по НУ. Так же не все расходы учитываются в целях НУ. Когда Вы досконально проанализируете все движения, поймете почему разница.
Просто разница на каждом предприятии возникает из-за разных ситуаций. И вот так легко и просто Вам не напишут почему у Вас они различные.

[elena_derevyanko]

Подскажите пожалуйста, я в налоговой декларации по налогу на прибыль в строке 010 поставила выручку с НДС, и в расходах учла НДС, подскажите что мне теперь нужно написатьв налоговую?

[SonNata]

Нужно просто сдать уточненку.

[Клеопатра]

Здравствуйте, спасибо Вам всем большое, что ответили, я распечатала карточки счета по 26 счету и по Н07.04 и заметила разницу в том, что по 26 счету проходят авансвые отчеты, а по Н07.04 их нет, это правильно???И почему-то по счету Н 07.04 только начисление зарплаты и налогов и практически больше ничего нет.

[SonNata]

Клеопатра, а Вы авансовым отчетом сразу списываете на 26 (20, 44) счет? Мы уже про это писали, что это не верно. Вероятно и проводки не все делаются по этой причине. Нужно использовать 76 или 60 счет, а уже требуемым документом его закрывать (поступление материалов, акт выполненных работ и пр.)

[Клеопатра]

Да, я действительн, все списываб на 26 счет. А я, если честно, не понимаю тогда как это провети. Смотрите, Я вдала сотруднику деньги на оплату трансфера. Сделала проводку Дт 71 Кт 51 1000р. Он присес мне чек на 1000р Я сделала проводкуДт 26 Кт 71 1000р. А как можно по другому??? Дело в том,что у меня по счету Н07.04 сумма больше, чем на 26 счете

[SonNata]

А что такое трансфер?

В авансовом отчете Вы сделали проводку Дт 60 (76) Кт 71 1000руб.
А потом вводите документ Поступление материалов (если это действительно материалы) проводка Дт 10 Кт 60 (76) 1000руб
Затем Списание материалов (или я это делаю перемещением) Дт 26 Кт 10 1000руб.
И тогда все правильно закроется

[Клеопатра]

Здравствуйте, спасибо большое,что ответили.Скажите, пожалуйса, а если у меня прото есть чек за оплату транспортых услуг, который дали сотруднику и все. Больше никаких документов у меня нет так как в автобусе, метро, никаких документов больше нет и деньги как бы я даю, т. е возмещаю расходы сотрудникам. А как в этом случае тогда быть?

[Клеопатра]

трансфер-это когда сорудник забирают, грубо говорят от одного места, и довозят до другого, например, до гостиницы. Мы просто оказываем услуги

[SonNata]

)))) Тогда должен быть акт выполненных работ или БСО. На его основании делаете документ Услуги сторонних организаций. Дт 26 Кт 76 (60)