Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
08.11.2009, 17:46 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.11.2009
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
Растолкуйте пожалуста!!!!!Очень надо!!!
Есть организация-должник .У нашей фирмы с ней подписан не договор займа , а договор сотрудничества т.е. полученная прибыль от объединения совместных вкладов должна делиться .Расчеты фирма -должник уже второй год не производит , мотивируя это тем, что нет прибыли , и действительно в балансе нарисована чистая прибыль в 20.000р. И вот когда я смогла получить баланс за последний год на руки и увидела эту строку "задолженность по выплате доходов перед учредителями в 25 млн.р." я не могу понять как может на начало отчетного года стоять 0 руб. такой задолженности, на конец отчет.периода 25 млн.руб. , а выручка в ОПиУ стоит 3 млн.руб, про чистую прибыль вообще молчу-20.000р. По нераспределенной прибыли (убытку)-в этой строке стоит убыток в 310.тр. и 290 т.р. соответственно Мы сейчас готовим иск в суд на эту фирму-должника и нужно выставлять упущенную выгоду , прибыль и поэтому очень нужна информация. ИТОГ баланса различается на 16.861.000р. Сам баланс выложен здесь |
08.11.2009, 20:18 | #3 | ||
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
Ответ: АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
Цитата:
Цитата:
|
||
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
08.11.2009, 20:48 | #4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.11.2009
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Ответ: АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
Форма № 1
Актив Код показателя На начало отчетного года На конец отчетного периода 1 2 3 4 I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы 110 Основные средства 120 461000 10828000 Незавершенное строительство 130 Доходные вложения в материальные ценности 135 Долгосрочные финансовые вложения 140 Отложенные налоговые активы 145 Прочие внеоборотные активы 150 612000 ИТОГО по разделу I 190 1073000 10828000 II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы 210 977000 21766000 в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности 211 127000 21186000 животные на выращивании и откорме 212 затраты в незавершенном производстве 213 готовая продукция и товары для перепродажи 214 товары отгруженные 215 расходы будущих периодов 216 850000 580000 прочие запасы и затраты 217 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 220 Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) 230 в том числе покупатели и заказчики 231 Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) 240 230000 130000 в том числе покупатели и заказчики 241 230000 130000 Краткосрочные финансовые вложения 250 Денежные средства 260 151000 11000 Прочие оборотные активы 270 15869000 2426000 ИТОГО по разделу II 290 17227000 24333000 БАЛАНС 300 18300000 35161000 Пассив Код показателя На начало отчетного года На конец отчетного периода 1 2 3 4 III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал 410 10000 10000 Собственные акции, выкупленные у акционеров 411 Добавочный капитал 420 364000 10.093.000 Резервный капитал 430 в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством 431 резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 432 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 470 -310000 -290000 ИТОГО по разделу III 490 64000 9813000 IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты 510 Отложенные налоговые обязательства 515 Прочие долгосрочные обязательства 520 ИТОГО по разделу IV 590 V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты 610 1264000 8.717.000 Кредиторская задолженность 620 16972000 16.631.000 в том числе: поставщики и подрядчики 621 16541000 16.541.000 задолженность перед персоналом организации 622 127000 14000 задолженность перед государственными внебюджетными фондами 623 12000 14000 задолженность по налогам и сборам 624 17000 62.000 прочие кредиторы 625 275000 Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов 630 25.348.000 Доходы будущих периодов 640 Резервы предстоящих расходов 650 Прочие краткосрочные обязательства 660 ИТОГО по разделу V 690 18236000 25348000 БАЛАНС 700 18300000 35161000 СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах Арендованные основные средства 910 в том числе по лизингу 911 Товарно-материальные ценности принятые на ответственное хранение 920 Товары, принятые на комиссию 930 Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов 940 Обеспечение обязательств и платежей полученные 950 Обеспечение обязательств и платежей выданные 960 Износ жилищного фонда 970 Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов 980 Нематериальные активы, полученные в пользование 990 Форма № 2 ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ Наименование показателя Код За отчетный период За аналогичный период предыдущего года 1 2 3 4 Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) 010 3.336.000 1.514.000 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 020 2900000 1268000 Валовая прибыль 029 436000 246000 Коммерческие расходы 030 Управленческие расходы 040 Прибыль (убыток) от продаж 050 436.000 246000 Прочие доходы и расходы Проценты к получению 060 Проценты к уплате 070 Доходы от участия в других организациях 080 Прочие доходы 090 Прочие расходы ЧТО ЗА ХРЕНЬ???? 100 ?????7410000 236000 Прибыль (убыток) до налогообложения 140 26000 10000 Отложенные налоговые активы 141 Отложенные налоговые обязательства 142 Текущий налог на прибыль 150 6000 2000 Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 190 20000 8000 СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы) 200 |
09.11.2009, 00:04 | #7 | ||
שלום
Регистрация: 30.03.2009
Адрес: Российская Федерация
Сообщений: 10,781
Спасибо: 105
|
Ответ: АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
|
||
09.11.2009, 13:14 | #8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.11.2009
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Ответ: АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
Люди, Пожалуйста пишите по существу проблемы!Ведь я обратилась на форум за помощью .Мне нужно получить ответ на вопрос :"Как может быть задолженность по выплате доходов в 25 млн. р. при оборотах в 3 млн.р.?".Это существенно так как фирма должна денег,мне нужны все доказательства ,что деньги у нее есть (хотя прибыль нарисована 20.000р.)
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
09.11.2009, 15:20 | #10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 18.07.2009
Сообщений: 141
Спасибо: 0
|
Ответ: АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
Баланс не правильно составлен. По стр. 630 на конец отчетного периода будет 0.
ИТОГО по разделу V на конец года= 8717000 (стр.610)+ 16631000 (стр.620)=25348000 |
10.11.2009, 21:22 | #12 |
***
Регистрация: 19.06.2008
Сообщений: 123
Спасибо: 0
|
Ответ: АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
|
11.11.2009, 19:17 | #13 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.11.2009
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Ответ: АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
Никакой ошибки быть не может т.к. этот баланс принят в налоговой, его там проверяли перед тем как принять. 25 млн. появились из-за того что учредитель внес безвозмездный вклад имуществом,его безвозмездное поступление от учредителя увеличивает активы в части основных средств и пассивы в части добавочного капитала, т.к. учет ведется по принципу двойной записи.Короче денег у должника нет .это мне знающие люди на вашем форуме подсказали
|
11.11.2009, 20:01 | #14 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
Ответ: АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
|
11.11.2009, 21:13 | #15 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Ответ: АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
|
12.11.2009, 16:31 | #16 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
Ответ: АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
Youlia, а источники-то? Доп.капитал увеличился на 9,73 млн., это и могли быть безвозмездные средства учредителей... Да из обязательств только кредиты и займы выросли на 7,45 млн., остальные изменились незначительно... Так что никак 25 млн. учредительских вложений не получается, тем более "бездвоздмездных"...
|
12.11.2009, 21:50 | #17 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Ответ: АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
Так я и не говорю, что они безвозмездными были... Часть - безвозмездно, что на ДК легло, остальное - по займу... Там, кстати, какая-то статья "прочие кредиторы" вылезла на конец периода... Кроме того, деньгами могли завести, часть раскидать на погашение долгов по ЗП, налогам и т.д... В общем, 25 млн. транзитом через 75 прошло, имхо... Хотя я арифметику не считала, ее трудно считать в таком балансе.
|
13.11.2009, 07:12 | #18 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
Ответ: АНАЛИЗ БАЛАНСА по коду 240!!!СРОЧНО!!!
|
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Анализ рентабельности | Грисс | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 17.07.2008 18:20 |