Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
14.12.2009, 21:04
|
#1 |
|
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.11.2008
Сообщений: 228
Спасибо: 0
|
с/ф в книге покупок с НДС , не принимаемым к вычету
подскажите, пожалуйста:нам выставили с/ф на сумму 3363,53руб в т.ч НДС 513,08. Все легко и просто, если бы всю сумму без НДС мы взяли на расходы. Но это мобильная связь и тариф не безлимитный, были звонки личного характера и т.д...поэтому у нас часть суммы не принимается на расходы. Вопрос такой:с/ф в книге покупок отразится только на сумму принимаемых расходов?
Вот наши действия: в "услугах сторонн. организаций" 26/76.5 ( 2191,53 без НДС ) (394,48 НДС ) 91.2/76.5 ( 658,92 без НДС ) (118,6 НДС) При формировании книги покупок НДС на сумму 118,6 пойдет к возмещению, поэтому в бухг. справке делаем проводку 91.2/19.3 на сумму 118.6 и в книге покупок уменьшаем данную с/ф на сумму не принимаемых расходов. Верны ли наши действия или есть другой способ? |
|
|
|
14.12.2009, 21:49
|
#2 |
|
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Ответ: с/ф в книге покупок с НДС , не принимаемым к вычету
А в этой теме
А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам? ты не нашла ответа? раздели и властвуй, на кучу намешала, непонятно, что тебя интересует, методика учета или вопрос налогообложения.
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
|
|
|
|
14.12.2009, 22:01
|
#3 |
|
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.11.2008
Сообщений: 228
Спасибо: 0
|
Ответ: с/ф в книге покупок с НДС , не принимаемым к вычету
читала я эту ссылку...нет ответа на мой вопрос...
Хорошо, скажите тогда методика учета правильная у нас? Консультировалась с аудитором, говорит, что нормально, если в документе "формирование книги покупок" вручную править сумму. Вот хочу лишний раз это проверить или почитать , скиньте ссылку по-возможности. |
|
|
|
| 2020 | |
| Glavbyh.ru |
|
|
14.12.2009, 22:07
|
#4 |
|
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Ответ: с/ф в книге покупок с НДС , не принимаемым к вычету
Тебя интересует вопрос:
1. Отражение в учете ? (проводки) 2. Правила ведения книги покупки/продажи? 3. Налогообложение. 4. Порядок действий для отражения в ПО?
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
|
|
|
|
14.12.2009, 22:30
|
#5 |
|
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
Ответ: с/ф в книге покупок с НДС , не принимаемым к вычету
bona_, а если следать вот так:
Услуга сторонних организ. Дт 26 Кт 76.5 - 2 586, 01 (итого сумма принимаемая к расход и по налогу на прибыль и по НДС к вычету ) Бухсправка Дт 91.2 (непринимаемый р-д) Кт 76.5 - 777,52 (итого сумма непринимаеиая вообще в расходную часть) |
|
|
|
|
15.12.2009, 10:45
|
#6 |
|
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.11.2008
Сообщений: 228
Спасибо: 0
|
Ответ: с/ф в книге покупок с НДС , не принимаемым к вычету
в принципе результат один и тот же, только у нас путь длиннее получается, но ошибки же в этом нет, и так и так с/ф от поставщика в книге покупок будет меньше на сумму не принимаемых расходов, правильно?
Последний раз редактировалось bona_; 15.12.2009 в 10:48. |
|
|
|
|
16.12.2009, 19:28
|
#8 |
|
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.11.2008
Сообщений: 228
Спасибо: 0
|
Ответ: с/ф в книге покупок с НДС , не принимаемым к вычету
Спасибо!!! за этим я слежу... мне просто механизм сам неясен был.
|
|
|
|
| 2020 | |
| Glavbyh.ru |
|
 |
|
|
Похожие темы
|
||||
| Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
| Неверный ндс в книге-покупок | Наталья_58 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 11 | 19.11.2009 10:21 |
| НДС учет в книге покупок | Leyli | Делимся опытом | 16 | 12.08.2009 09:43 |
| не отражаются в книге покупок сч/ф | panti | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 5 | 28.04.2009 10:29 |
| Доп листы к книге покупок | Ksenyy | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 09.11.2007 21:45 |
| Сторно в книге покупок!?! | ZGBuch | Делимся опытом | 25 | 25.05.2007 08:13 |
Ответ: с/ф в книге покупок с НДС , не принимаемым к вычету
Комбинированный вид
