Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.01.2010
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
![]()
Оплачиваем пени и штрафы по налогам. Мы эти платежи не включаем в налогооблагаему базу по прибыли.
Как правильно в программе 1С 7.7. начислять пени и штрафы (проводки программа же автоматически не формирует...)? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: ведущий бухгалтер
|
![]()
Я делаю в операциях введенных вручную и списываю их на 99 счет, субсчет налоговые санкции, а в платежке, соответственно должно быть указано, что это пени или штраф.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.01.2010
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
![]()
Я также делаю, списываю на 99 счет (всю сумму пени или штрафа), а как отражать постоянное налоговое обязательство? Или ФОРМА №1 формируется правильно, если ставить только такую проводку?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 18.05.2009
Сообщений: 176
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
пени и штрафы не учитываются в при определении налооблогаемой базы
__________________
"ДАЙ МИРУ ТО, ЧТО ЖЕЛАЕШЬ ПОЛУЧИТЬ" ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 18.05.2009
Сообщений: 176
Спасибо: 0
|
![]()
у нас 1С 8.1 , при разноски выписки , на основании платежного ордера на списание д/с я с разу отношу пени и штрафы на 91.02 счет
__________________
"ДАЙ МИРУ ТО, ЧТО ЖЕЛАЕШЬ ПОЛУЧИТЬ" ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.01.2010
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Или делаете так: Д сч. 68\сч.69 К сч.51 Д сч. 91.2 К сч.68\сч.69 Д сч. 99.2.3 К сч.91.2 Субсчет 99.2.3 "Постоянное налоговое обязательство" предназначен для обобщения информации о сумме постоянных налоговых обязательств по налогу на прибыль. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 16.04.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 295
Спасибо: 0
|
![]()
штрафы и пени по налогам - на 99 сч
я в 1С7.7 бух справкой начисляю пени и штрафы |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 16.04.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 295
Спасибо: 0
|
![]()
ПНО - Д 99.2.3 К 68.4.2
ПНА - Д 68.4.2 К 99.2.3 так отражаются постоянные разницы м-ду БУ и НУ, которые никогда не будут погашены, расчитывается налоговое обязательство или актив и начисляется. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 24.02.2009
Сообщений: 424
Спасибо: 1
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.12.2011
Сообщений: 92
Спасибо: 5
|
![]()
Здравствуйте, а суммы штрафа и пени по налогам, которые мы относим на 99сч. в форме №2 в какую строку ставить? Как я понимаю они должны идти после налогооблагаемой прибыли и текущего налога на прибыль, но куда конкретно не могу разобраться.Помогите, пожалуйста.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: главный бухгалтер
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: новичок в бухгалтерии
|
![]()
А на какой субсчет списывать если ПБУ18/02 не применяется. Списываю на 99.02.3 и проверка учета ругается, что этот субсчет можно использовать только при испльзовании ПБУ18/02. Если я правильно понимаю то просто на 99.01.1 списывать?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 16.12.2010
Сообщений: 450
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
KarinaB5, кто списывает? вы сейчас о себе или о налоговой? вообще пени и штрафы начисляются, а не списываются, по требованию от контролирующих органов, если конечно вы сами не рассчитываете пени.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|