Списание спецодежды и спеоснастки в 1С 8.1 УПП

[УтроНаМоре]

Добрый день!

У меня вопрос, касаемый списания спецодежды сроком использования более 1 года. А точнее, списания таковой в налоговом учете. Моя бухгалтер утверждает, что в БУ с/о списывается частями, в зависимости от срока использования, как в прочем в программе и происходит. А в НУ такая с/о должна списываться единовременно, то есть частичка, списанная в БУ, списывается в НУ, а остаток проходит по ВР.

В программе происходит в корне не так, НУ вобще не фигурирует, а происходит списание, похожее на списание в БУ, только на ВР И ПР в непонятных пропорциях.

Подскажите, пожалуйста, как же все-таки должно быть и что нужно сделать для корректного списания.

У нас применяется расширенная аналитика.

[Валерия]

Сообщение от УтроНаМоре

Добрый день!

У меня вопрос, касаемый списания спецодежды сроком использования более 1 года. А точнее, списания таковой в налоговом учете. Моя бухгалтер утверждает, что в БУ с/о списывается частями, в зависимости от срока использования, как в прочем в программе и происходит. А в НУ такая с/о должна списываться единовременно, то есть частичка, списанная в БУ, списывается в НУ, а остаток проходит по ВР.

В программе происходит в корне не так, НУ вобще не фигурирует, а происходит списание, похожее на списание в БУ, только на ВР И ПР в непонятных пропорциях.

Подскажите, пожалуйста, как же все-таки должно быть и что нужно сделать для корректного списания.

У нас применяется расширенная аналитика.

Я Вам завтра утром сброшу.... сейчас нет базы...

[УтроНаМоре]

Валерия, спасибо, что откликнулись, буду ждать.

[Валерия]

Сообщение от УтроНаМоре

Валерия, спасибо, что откликнулись, буду ждать.

ок....до завтра

[Валерия]

УтроНаМоре в общем я делала так. Может быть это не правильно, но все-таки... Посмотрите во вложенном файле подсказка с диска ИТС за февраль 10г. Больше там ни чего не нашла.

Дт 10.10 кт 71 - 1шт - 1600 руб. Оприходование спецодежды через авансовый отчет
Перевожу со счета 10.10 на счет 10.11
Меню ПРОИЗВОДСТВО- ПЕРЕДАЧА МАТЕРИАЛОВ В ЭКСПЛУАТАЦИЮ -
До этого в номенклатуре СПЕЦОДЕЖА - КУРТКА ДЛЯ КЛАДОВЩИКА - стаавлю СПОСОБ ПОГАШЕНИЯ ЗАДОЛЖЕННСТИ - ПОГАШАТЬ СТОИМОСТЬ ПРИ ПЕРЕДАЧЕ В ЭСКПЛУАТАЦИЮ
Этим документом идут две проводки
1. Дт 10.11.01 с Кта 10.10.
2. Дт 44.01 с Кта 10.11.01.

По-моему так, сама долго сидела с этим....

[УтроНаМоре]

Сообщение от Валерия

До этого в номенклатуре СПЕЦОДЕЖА - КУРТКА ДЛЯ КЛАДОВЩИКА - стаавлю СПОСОБ ПОГАШЕНИЯ ЗАДОЛЖЕННСТИ - ПОГАШАТЬ СТОИМОСТЬ ПРИ ПЕРЕДАЧЕ В ЭСКПЛУАТАЦИЮ

Валерия, Но в таком случае эти расходы и в бухучете будут списываться единовременно. А моя проблема в том, что по словам бухгалтера, в БУ все правильно списывается линейным способом, а в НУ -- должно единовременно... Насколько это правильно? Похоже, в программе не предусмотрено списание разными способами для НУ И БУ. Может, я ошибаюсь, конечно...

[L_a_r_i_s_a]

Спец. одежда, как я понимаю, у вас учитывается как МПЗ, а не как ОС. В вашем случае труднова-то будет вести раздельный учет. для целей БУ и НУ. Если срок службы спецодежды менее года и если в учетной политике для целей БУ указать, что спец. одежда списывается единовременно при передаче в производство, то проблема была бы решена.

[УтроНаМоре]

L_a_r_i_s_a, речь идет как раз о спецодежде со сроком использования более года. Как с такой быть?

[L_a_r_i_s_a]

Отрывок из статьи о расхождении БУ и НУ при учете спецодежды:

Расхождений может не быть и в случае, когда срок носки спецодежды больше года, а ее стоимость превышает 20 000 руб. Заметим, для этого в бухгалтерской учетной политике имеет смысл указать, что такую спецодежду организация будет учитывать в составе основных средств.
А вот если срок носки спецодежды больше года, а ее стоимость не превышает 20 000 руб., то какой бы вариант учета вы ни выбрали (в составе МПЗ или ОС), избежать расхождений между налоговым и бухгалтерским учетом, к сожалению, не удастся.

[УтроНаМоре]

L_a_r_i_s_a, похоже, что, речь как раз об этом... Как же это в программе-то реализовать?

[L_a_r_i_s_a]

Рада бы помочь, но, честно говоря, не знаю.

[Vasilika]

Сообщение от Валерия

До этого в номенклатуре СПЕЦОДЕЖА - КУРТКА ДЛЯ КЛАДОВЩИКА - стаавлю СПОСОБ ПОГАШЕНИЯ ЗАДОЛЖЕННСТИ - ПОГАШАТЬ СТОИМОСТЬ ПРИ ПЕРЕДАЧЕ В ЭСКПЛУАТАЦИЮ
Этим документом идут две проводки
1. Дт 10.11.01 с Кта 10.10.
2. Дт 44.01 с Кта 10.11.01.

При передаче в эксплуатацию "способ погашения задолженности" для с/о сроком использования больше 12 мес. я ставлю - "линейный способ" и срок в месяцах.
Идут тоже две проводки.
Только вторая Дт МЦ.02 (в БУ) и Дт МЦ.02 ВР (в НУ)
Затем при проведении "Закрытие месяца" щелкнуть галочку "погашение стоимости спецодежды".
Проводки программа делает такие:
Дт 25 Кт 10.11.1 (в БУ)
Дт 25.01. ВР Кт 10.11.1 ВР (в НУ).
Если смотреть в обороты, то в НУ они проходят только по ВР.

[kas]

В типовой уже заложен механизм списания спеодежды на расходы в НУ и отнесения на ВР. В назначении использования ставится способ погашения "Линейный" (это для БУ), в НУ всегда на расходы и на ВР. По мере погашения стоимости в БУ, ВР в НУ тоже будет погашаться.

[sah]

Валерия,
Добрый вечер!
Подскажите пожалуйста как правильно поступить. Со склада выдали спец. одежду б/у в бухгалтерии не стали ее проводить передачей в эксплуатацию. А провели бух справкой в ноябре и сделали проводки Дт 10.11.1- Кт 10.10 В декабре не формируется погашение и выдает ошибку в регламентном документе. Как можно исправить ?

[Ян@]

sah, в УПП нельзя использовать бух.справки для счетов учета МПЗ (10, 21, 41, 43).
Я бы сторнировала эту бух.справку и сделала всё-таки документ "Передача материалов в эксплуатацию".

[sah]

Сообщение от Ян@

sah, в УПП нельзя использовать бух.справки для счетов учета МПЗ (10, 21, 41, 43).
Я бы сторнировала эту бух.справку и сделала всё-таки документ "Передача материалов в эксплуатацию".

э

Спасибо !