декларация при раздельном учете

[tisha]

У нас реализация на экспорт, реализация обл. НДС и реализация не обл. НДС. Запуталась в связи с этим в составлении декларации по НДС.
Я сделала раздельный учет входного НДС согласно выручки (ПО ЗАТРАТАМ, КОТОРЫЕ НЕ МОГУ ТОЧНО ОТНЕСТИ НА ПРЯМЫЕ РАСХОДЫ).
Долю входного НДС, которая получилась согласно расчета на долю выручки не обл НДС я отнесла на сч 90/себестоимость товара и услуг на обл НДС.
Долю вх НДС, которая пришлась на долю выручки обл. НДС я отразила в декларации в Разделе 3 стр 130. (и там вх НДС по же прямым затратам)
Долю вх НДС, которая пришлась на экспортные операции отразила в разделе 4 столбец 3 например 3000 р.
По стр 240 Раздела 3 получилась сумма, например 2000 р.
Таким образом в титульном листе получается возмещение из бюджета 5000 р. Скажите пожалуйста, а по сч 68/НДС у меня в дебете должна стоять сумма 5000 руб. или до конца камеральной проверки - 2000 р.
Помогите пожалуйста - завтра надо сделать корректировку за 4 кв 2009 г.

[sous]

Сообщение от tisha

а по сч 68/НДС у меня в дебете должна стоять сумма 5000 руб. или до конца камеральной проверки - 2000 р.

можно отразить НДС по экспорту например на счете 68,22, по дебету, при получении решения по возмещению перекинуть сумму на общий счет, но если вы оставите как у вас сейчас,то тоже нормально

[tisha]

спасибо большое, а не могли бы ещё подсказать. А если получилось бы в 3 разделе по стр 230 (кажется) к перечислению в бюждет 2000 р., то я в бюджет сколько должна была перечислить? 2000р. или ничего не надо было бы перечислять, т.к 2000р.-3000р. (экспорт)=1000р. должна буду получить после проверки из бюджета

[sous]

Сообщение от tisha

бы в 3 разделе по стр 230 (кажется) к

строки никакие не помню, смотрите на лист где идет общая сумма а не по разделам, если конечно получается 2000 минус по экспорту 3 000, то получится ндс к возмещению 1 000, да после проверки либо получаете на счет либо зачтете в счет следующего платежа

[tisha]

sous, спасибо Вам большое за ответы. Либо я инспектора не поняла, либо у неё что-то с головой. Она почему-то на предварительной проверке сказала мне, что я сначала должна оплатить в бюджет сумму, которая получается в 3 разделе, а на сумму в титульном листе пока не смотреть, т.к. сумма по экспорту может уменьшить сумму для перечисления в бюджет только после камеральной проверки. Попробую завтра поспорить. К сожалению, хоть стаж работы большой, но Законы читать не могу (не понимаю я, что в них пишут)

[sous]

Сообщение от tisha

а на сумму в титульном листе пока не смотреть,

возможно просто посоветовала, на случай если не подтвердят, чтобы не платить потом пени

на самом деле у вас в лицевом счете сейчас начислена именно сумма по титульному листу