Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 14.02.2010
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]()
Может кто-то уже сталкивался с подобной проблемой:
Предприниматель до 2006 года исчислял НДС "по оплате". В 2005 году покупателю отгрузили товар, который он на 01.01.06 отплатил частично. Сумма НДС по остатку неоплаченного товара была прописана в справке о дебиторской задолженности на 01.01.06, предоставленной в налоговую. В 2006 году покупатель вернул остаток неоплаченного товара (возможность возврата была предусмотрена договором). Так как это был возврат товара, то суммы НДС были сторнированы со сч. 76. Уточненная справка о дебиторской задолженности в налоговую не предоставлялась. Сейчас налоговая, в силу того, что у них не совпадают суммы, указанные в справке и в декларациях переходного периода, требует скорректировать не справку, а декларацию. То есть просто доначислить довольно приличную сумму НДС с якобы оставшейся непогашенной дебиторской задолженности. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|