Взаимозачет

[anna84]

ООО на УСНО (6%). Снимаем офис, а взамен оказываем услуги арендодателю. Мы выставляем им акты вып. работ, а они нам копейка-в-копейку. Никаких денег через расчетный счет не проходит, подскажите считается ли это доходом, т.е. если бы не аренда, то фирма платила бы нам за услуги в денежном эквиваленте, а не "офисом". И в каком виде нам оформить этот самый взаимозачет, чтобы не было придирок от налоговиков?

[Вес`на]

В целях гл. 26.2 НК РФ датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод) (п. 1 ст. 346.17 НК РФ). Поскольку зачет взаимных требований является одним из способов прекращения обязательств, то на дату его осуществления организация признает доход (выручку) от реализации услуг.
Для зачета достаточно заявления одной стороны (ст. 410 Гражданского кодекса РФ).

[anna84]

спасибо скажите, а есть ли ссылочка на статью или что-либо подобное в подтверждение. А то нам аудитор сегодня обратное сказала, т.е. что на суммы взаимозачета единый налог не начисляется...

[Maxx]

Сообщение от anna84

спасибо скажите, а есть ли ссылочка на статью или что-либо подобное в подтверждение. А то нам аудитор сегодня обратное сказала, т.е. что на суммы взаимозачета единый налог не начисляется...

Так единый налог (я так понял ЕНВД) считается с базовой доходности и физических показателей. Там взаимозачеты не имеют никакого отношения на налогообложение.

[anna84]

Сообщение от Maxx

Так единый налог (я так понял ЕНВД) считается с базовой доходности и физических показателей. Там взаимозачеты не имеют никакого отношения на налогообложение.

нет, у нас не ЕНВД, у нас объект - доходы (6%).

[Вес`на]

Сообщение от anna84

А то нам аудитор сегодня обратное сказала, т.е. что на суммы взаимозачета единый налог не начисляется...

А вы у аудитора ссылочку на статью не пробовали спросить?

[anna84]

Сообщение от Вес`на

А вы у аудитора ссылочку на статью не пробовали спросить?

думаю, от нее я точно ничего не добьюсь, потому-то и задала вопрос на форуме. Она говорит только: раз нет денег на р/с - то и нет проблем, налог только с денег.

[Вес`на]

Сообщение от anna84

Она говорит только: раз нет денег на р/с - то и нет проблем, налог только с денег.

А она точно аудитор?

[anna84]

Сообщение от Вес`на

А она точно аудитор?

а зачем мне врать?
Помогите, пожалуйста с ссылочкой, кто знает

[Maxx]

Сообщение от anna84

а зачем мне врать?
Помогите, пожалуйста с ссылочкой, кто знает

Вес`на в самом начале темы написала, какие еще ссылки нужны?

[Вес`на]

Сообщение от anna84

а зачем мне врать?

Речь не о вас Правильно,что вы засомневались в такой консультации. Вы оказали услуги на энную сумму, вам тоже оказали услуги на ту же сумму. Если расплатились деньгами, то все имеем доход,соот-но платим налог. А мы бац и оформили взаимозачётец и красотааааааа.......ни у кого никаких доходов. Как говорится: "Чтоб мы все так жили".

Сообщение от anna84

налог только с денег

я спросила бы аудитора в каком месте она нашла ссылку на такую прелесть

[anna84]

Спасибо Вам большое за ответ

Сообщение от Вес`на

...Если расплатились деньгами, то все имеем доход,соот-но платим налог. А мы бац и оформили взаимозачётец и красотааааааа.......ни у кого никаких доходов...

Я думала точно так же, потому и засомневалась в ее словах.