Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
15.03.2010, 15:51 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.03.2010
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
Помогите, пожалуйста, кто сталкивался с данной ситуацией. Сдаю годовой первый раз
У нас УСНО-15%. При формировании КДиР возникает вопрос. Как проверить ее на отражение в ней всех операций по б/у? Т.е. как сопоставить б/у и н/у? Может, кто секреты знает? По доходу все ясно, оборотка за год по 51 счету, это все идет, а вот с расходами сложнее.. По итогам года в оборотке- убыток по Дт84...а в КДиР показывает доход больше расходов?? В чем причина? Как сверить? Получается, какая то сумма не ортажена или там, или там...Но где??? Заранее благодарю, кто откликнется. |
15.03.2010, 15:56 | #2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
Телей, а у вас бухучет и налоговый учет и не должны сходиться.....Т.к. расходы, которые вы отражаете в БУ, в НУ просто не могут быть приняты, т.к. не поименованы в ст.346.16 НК РФ. Проверьте может чего лишнее попало в КДиР.....ну вообще странно что данные БУ больше чем НУ, обычно наоборот......
|
15.03.2010, 16:10 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.03.2010
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
Так у меня и получается, что б/у меньше н/у, т.к. по бухучету убыток, по налоговому прибыль. По КДиР прошлась уже давно несколько раз..вроде все так. Я понимаю, что б/у и н/у не должны сходиться, но убытку в б/у должно быть оправдание, почему так, если я правильно понимаю..
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
15.03.2010, 16:14 | #4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
|
15.03.2010, 16:33 | #5 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
И это оправдание - расходы больше доходов... Вот и смотрите, что неладно в Датском королевстве... Доходы в БУ не равны доходам в НУ по той простой причине, что БУ ведется методом начисления и при работе по предоплате доход в НУ будет больше дохода в БУ, а при постоплате - наоборот... Плюс к тому расходы в НУ будут меньше расходов в БУ если в этом периоде не приобретались ОС...
|
15.03.2010, 16:44 | #6 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.03.2010
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
Цитата:
|
|
15.03.2010, 16:43 | #7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.03.2010
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
ГЛБ, закрытие месяца сделала, вот и он отразил на 84 счете убыток..А чтоб проверить не проведены ли расходы дважды, нужно весь ж-л операций пролистать или как-то по-другому можно увидеть?
|
15.03.2010, 19:21 | #8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.03.2010, 03:12 | #9 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
|
16.03.2010, 06:44 | #10 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
У меня например в БУ амортизируются ОС , которые в НУ были списаны еще в 2007 году. Отсюда в 2009 прибыль в НУ и убыток в БУ.
|
16.03.2010, 06:50 | #11 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
А вообще как уже здесь говорилось, сравнивать БУ и НУ абсолютно незачем т.к это разные вещи. Возможно
Телей, имеет ввиду , как сравнить все ли попало в КДиР , как это проконтролирывать. У меня например система контроля такая: есть файл в екселе , где затраты постотейно прописаны материалы, налоги , услуги стор орг. услуги банка и т.д и две колонки в одну заношу итоги по счетам , по 10 , 60 и т.д. И в КДиР в екселе суммирую все постатейно и сверяю в своем файлике. |
19.07.2010, 16:31 | #13 |
статус: бухгалтер
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
Люди добрые! Подскажите, плиз! В моей компании автомобиль стоил 445 тыс по б/у и 775 по н/у. СПИ 16 месяцев везде. ПО б/у он уже самортизировался, а вот в налоговом из-за бзика программы даже ни за один месяц не начислилась амортизация. Что мне делать с налоговым учетом? Там получается период и 2008 ,2009 и 1 кв. 2010 года... эхх.. декларация по прибыли... Уточнять? Или не непринимаемые списывать бух. справкой?
__________________
Век живи - век учись... |
19.07.2010, 16:38 | #15 |
статус: бухгалтер
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
Честно говоря, даже не знаю, в какой теме спросить.. Тыкалась по поиску - ничего похожего не нашла....
__________________
Век живи - век учись... |
19.07.2010, 19:13 | #16 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
|
19.07.2010, 19:44 | #17 |
статус: бухгалтер
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
Нам так передали по разделительному балансу.
__________________
Век живи - век учись... |
19.07.2010, 19:46 | #18 |
статус: бухгалтер
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
Нам так передали по разделительному балансу.
А бухгалтер до меня не начисляла амортизацию по налоговому учету... (((
__________________
Век живи - век учись... |
19.07.2010, 19:56 | #19 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
|
19.07.2010, 20:51 | #20 |
статус: бухгалтер
|
Re: Как сравнить бухгалтерский и налоговый учет?
Подтверждена передаточными описями. (Актами). А чем еще она может быть подтверждена? Аудиторов вроде все устроило. Тут вопрос в том, что мне делать с этой налоговой стоимостью... )))
__________________
Век живи - век учись... |
|
|