НДФЛ с арендной платы

[люшка]

Подскажите пжл: включается ли НДФЛ с арендной платы (договор с ФЛ) в расходы?

[Youlia]

Нет, НДФЛ - это налог физлица.

[люшка]

но ведь НДФЛ с З/п мы включаем расходы, почему же нельзя НДФЛ с аренды..

[Youlia]

НДФЛ с зарплаты Вы тоже в расходы не включаете, Вы включаете зарплату. А по аренде Вы в расходы включаете аренду.

[irana]

А если в книге доходов и расходов НДФЛ с з/пл включен в расходы по дате пл.поручения, неужели это ошибка? Ведь на результат это не влияет! Подскажите, пока не распечатала книгу!

[люшка]

в книге продаж перечисление НДФЛ признается как расход на оплату труда, а как быть с НДФЛ с аренды? может тоже перечисление НДФЛ с аренды -это расходы на аренду?

[Youlia]

Да, это расход на аренду.

[irana]

Прошу уточнить, какой в книге текст расхода? Я правильно поняла, пишем "перечислена з/пл или аренда", тогда как перечислен НДФЛ, удержанный из з/пл или аренды. Спасибо за помощь!

[Анdрей]

Сообщение от Youlia

Да, это расход на аренду.

А можно ссылку на письмо. Если по логике, то фирма сдает в аренду по установленной цене и только может перечислить(уплатить) НДФЛ за физ. лицо которому сдает. Причем тут расходы фирмы? Фирма свое получила и должна заплатить налог на доход по одному из выбранному налогообложению.

[люшка]

в КДиР никак не попадает НДФЛ с аренды. Программа 1с.8 Упрощенка.
делаю: Д26 К76,5-Поступление товаров и услуг (начислена арендная плата), Д 76,5 К68.1-Операции введенные вручную (начислен НДФЛ). Помогите пожалуйста!!!!

[irana]

Попробуйте через счет 76,6.

[люшка]

галочка стоит. оплата НДФЛ попадает в столбец "расходы всего", а вот в "Расходы, учитываемык при исчислении НБ" не попадает. Кажется дело в ручной проводке "начислен НДФЛ", она никак не учитывается в НУ.

[Larky]

Сообщение от Анdрей

фирма сдает в аренду по установленной цене и только может перечислить(уплатить) НДФЛ за физ. лицо которому сдает.

Какой НДФЛ у арендатора? С расходов на аренду, что ли?

[Анdрей]

Сообщение от Larky

Какой НДФЛ у арендатора? С расходов на аренду, что ли?

клина поймал...- все с точностью наоборот. Физическое лицо получило доход и фирма должна(может) заплатить за него подоходный налог. И чего то не пойму в какие расходы и кто тогда ставит в расходы? НДФЛ то с суммы которую получило физ. лицо. т.е. физ лицо и платит. или чего то не так. объясните, если не затруднит.

[Larky]

Сообщение от Анdрей

И чего то не пойму в какие расходы и кто тогда ставит в расходы?

В силу применения кассового метода, в КУДиР арендная плата проходит двумя суммами - сумма, выданная арендодателю за вычетом НДФЛ и сумма НДФЛ, перечисленная в бюджет... Обе суммы, естественно, стоят в графе расходы... Однако, некоторым "проверяльщикам" это невдомёк, и видя в наименовании расхода аббревиатуру НДФЛ, они исключают ее из расходов, нарушая принцип приоритета содержания над формой...

[люшка]

но 76,06-это расчеты с прочими покупателями и заказчиками, а у нас же поставщик... хотя все равно не получается. что же делать?

[Larky]

Сообщение от люшка

делаю: Д26 К76,5-Поступление товаров и услуг (начислена арендная плата),

А сумма этой проводки полностью попадает в КУДиР?

[люшка]

нет, только то, что оплачено арендодателю, а то, что в бюджет-никак.

[Nata B]

Нужен совет! 2-НДФЛ на работников организации я сдала, очень радовалась. Но когда стала делать бух.баланс для выплаты дивидендов заметила, что предыдущий бухгалтер отнесла НДФЛ с арендной платы на 75?! А счет НДФЛ не задействовала. Сначала я запаниковала, но затем выяснила,что оплата прошла как надо. Но теперь возникает вопрос. Отчет мне надо исправлять? Или делать реестр №2, только на несданные данные?

[Larky]

Сообщение от люшка

только то, что оплачено арендодателю, а то, что в бюджет-никак.

А с чего Вы вообще взяли, что именно с этих проводок суммы должны попасть в КУДиР? Сумма платежа арендодателю вошла в КУДиР по документу оплаты, поэтому смотрите, почему не вошла сумма по документу оплаты НДФЛ... Может, галочку НУ не поставили...