Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 16.03.2010, 16:48   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 28.02.2008
Сообщений: 110
Спасибо: 0
По умолчанию Возврат комиссионного вознаграждения

Здравствуйте, скажите, пожалуйста, как быть. У нас ОСНО. Мы заказываем а/в билеты, платим за них. Они нам ежемесячно, перечисляют комиссионное вознаграждение. Я делаю на него счет и счет-фактуру. Делаю следующие проводки:
Дт 62.1 Кт 90 (сумма комиссионного вознаграждения)
Дт90.3 Кт 68 (НДС с суммы комиссионного вознаграждения)
Дт 51 Кт 62.1 (получено комиссионное вознаграждение)
Бывает такое, ч то мы заказали билет, а потом человек отказался лететь куда-то и тогда нам дают справку о возврате и счет-фактуру о возврате билета(они отрицательные) Например, счет мы оплатили на 5000р, а потом отказались от него и нам дают справку о возврате на -5000р. Случилось так, что возвратов было много и поэтому комиссионного вознаграждение с возвратов за месяц получилось с отрицательным числом. Меня попросили выставить счет-фактуру на это отрицательное число.
Дт 62.1 Кт 90 (-1000р)
Дт 90.3 Кт 68 (-152,54р)
Насколько это правильно?
Теперь у меня эта (-1000) весит в активе баланса со знаком минус. Что делать? Заранее спасибо!
Клеопатра вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 15:44. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot