Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.08.2009
Сообщений: 33
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите пожалуйста! у меня в Ф2 следующие показатели:
Прибыль до НО (140) - 622 ОНА (141)- 113 Тек налог на прибыль (150)- 127 Чистая прибыль (190)- 608!!! А по балансу у меня чистая прибыль 495 получилась. т.е. разница как раз на ОНА образовалась (на 113). это вообще нормально?? проверяю отчет на ошибки пишет всё отлично! но я сомневаюсь. получаются разные данные!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
статус: главный бухгалтер
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.08.2009
Сообщений: 33
Спасибо: 0
|
![]()
будем надеяться!
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#5 | |
статус: главный бухгалтер
|
![]() Цитата:
Вы математику в школе проходили. Считайте: с дохода до НО 622руб. рассчитываем условный расход (ПБУ 18/02) будет равен 622*20%=124 руб. (у вас НП=127 почти сходится, 3 руб. сами найдете куда дели). Прибыль на счете Кт 99 равна 622 руб. Формируем проводку Дт99 Кт 68 на 124 руб. Теперь посчитайте финансовый результат. Это уже сами справитесь? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: главный бухгалтер
|
![]() Цитата:
Не получается что-то исходя из ваших цифр налог на прибыль должен быть: 622*20%=124+133 (ОНА)=налог на прибыль 237. Вот тогда все сойдется. Прошу прощения, чёт тоже торможу после обеда)) ![]() Посмотрите внимательнее на свои данные может где ошибка? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.08.2009
Сообщений: 33
Спасибо: 0
|
![]()
Да у меня налог на прибыль 127 по декларации.
не понимаю, прочитала что строка 190 в Ф2 должна быть равна сальдо 99 счета. а у меня получается 608 (строка 190) не равно 495 (сальдо 99 счета)!!!!!! |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
![]()
Формируете анализ счета 99
Прибыль до налогообложения равна Кт оборот 90+91 минус Дт оборот 90+91 ОНА+текущий налог= Кт оборот 68 минус Дт оброт 68 Соответственно остается чистая прибыль, которая списывается на 84 счет. Все показатели сходятся с балансом |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Прибыль до НО (140) - 622 ОНА (141)- 113 Тек налог на прибыль (150)- 237 (113+622*20%) Чистая прибыль (190)- 622+113-237=498 !!!
__________________
Остановите землю ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
|
![]()
он не БЕРЕТСЯ из декларации, а должен сойтись по данным Ф2 и декларации с учетом разниц
__________________
Остановите землю ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
![]()
У Вас неверно что-то посчитано. Думаю, что постоянные и временные разницы. Пересчитайте каждую из них. Судя по Вашим данным ОНА не должно быть вообще. Вот смотрите.
Прибыль до НО =622 Если мы ее возьмем и умножим на 20%= 124,4 Далее. Строка 150 должна соответствовать налогу на прибыль из декларации, но также и рассчитываться из бухучета. Итого должно получиться 124,4= ТНП (127)-ПНА (3)+ПНО (113); 124 не равно 237!!! А вот без ПНО все сходится. |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.08.2009
Сообщений: 33
Спасибо: 0
|
![]()
так где ошибка то? я вот ей богу смотрю как ребенок на теорему пифагора блин. и всё правильно и не идет((
все таки в строку 150 надо ставить из декларации или скорректированную и она с декларацией не идет??? и где это можно прочитать черным по белому?! |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|