как правильно заполнить баланс?

[NЛилу]

здравствуйте!!!! Отчетность сдала, ну все же мучает вопрос правильно ли я его заполнила. Помогите пожалуйста развеять сомнения.
Сдала декларацию по налогу на прибыль : сумма прибыли составляет 57853 руб, сумма налога с этой прибыли 11571 руб к доплате.
эти 11571 руб налога в 1с начилила проадкой ДД 99 К68 11571 -31.12.09 г.
До начисления налога на 84 счете в ОСВ была прибыль 57853 т.е сопадало с прибылью по декларации. А потом как начислила налог у меня на 84 счете в ОСВ стало 46282 руб. Я отчетность заполняю в 1с программе она автоматом заполняет. Вот я заполняю автоматом баланс и у меня в строке 470 выходит сумма 46282 руб и в строке 624 задолженность по налогу т.е 11571 руб. В инете много чего начиталась и там везде пишут что прибыль в декларации должна совпадать со строкой 470 в бух балансе. Что делать а у меня не совпадает как раз на сумму налога. Подскажите пожалуйста все таки как должно быть правильно.

Заранее спасибо большое!!!!

[NЛилу]

Подскажите же кто нибудь!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

[ЛРК]

Дт 99, а субсчет выбрали? Вкладку "налоговый учет" заполнили?

[NЛилу]

ЛРК, спасибо что откликнулись,
я документом "операция в ручную" сделала а там нет вкладки "налоговый учет"
нужно было другим документом да?

[Veselenochka]

NЛилу, вы применяете пбу 18/02? у вас есть разница между бух и налог учетом?

[NЛилу]

нет я не принимаю ПБУ18/02, И разницы нет между бух и налог. учетом.

[Veselenochka]

а с чего бы прибыль в декларации должна совпадать со строкой 470 баланса?

[NЛилу]

Veselenochka, вот сама запуталась, где то читала или кто то сказал не помню, запомнилось то что прибыль в бух должна совпадать с прибылью в н/у. Поэтому при автоматическом заполнение бух баланса вышла сумма за минусом налога на прибыль. вот и хочу узнать правильно выходит эта сумма и должна ли совпадать сумма

[Veselenochka]

Сообщение от NЛилу

Veselenochka, вот сама запуталась, где то читала или кто то сказал не помню, запомнилось то что прибыль в бух должна совпадать с прибылью в н/у. Поэтому при автоматическом заполнение бух баланса вышла сумма за минусом налога на прибыль. вот и хочу узнать правильно выходит эта сумма и должна ли совпадать сумма

Счет 99 "Прибыли и убытки" предназначен для обобщения информации о формировании конечного финансового результата деятельности организации в отчетном году.

Конечный финансовый результат (чистая прибыль или чистый убыток) слагается из финансового результата от обычных видов деятельности, а также прочих доходов и расходов. По дебету счета 99 "Прибыли и убытки" отражаются убытки (потери, расходы), а по кредиту - прибыли (доходы) организации. Сопоставление дебетового и кредитового оборотов за отчетный период показывает конечный финансовый результат отчетного периода.


Счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" предназначен для обобщения информации о наличии и движении сумм нераспределенной прибыли или непокрытого убытка организации.

Сумма чистой прибыли отчетного года списывается заключительными оборотами декабря в кредит счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" в корреспонденции со счетом 99 "Прибыли и убытки". Сумма чистого убытка отчетного года списывается заключительными оборотами декабря в дебет счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" в корреспонденции со счетом 99 "Прибыли и убытки".

[Veselenochka]

налоговая база по декларации =57853
налог на прибыль 11571
прибыль после налогообл = 57853-11571=46282 = сальдо по счету 84 нераспред прибыль
у вас организация первый год отработала?

[NЛилу]

да зарегестрирована 18.09.09

[Veselenochka]

NЛилу, прибыль в балансе не может совпадать с прибылью в декларации потому что прибыль по счету 84 - это прибыль ПОСЛЕ начисления налога на прибыль.

[NЛилу]

Veselenochka, значит я все правильно сделала???

[Veselenochka]

а вы какой проводкой налог на прибыль начисляли?

[NЛилу]

Veselenochka,
д99.1 субконто" налог на прибыль и аналогичные платежи" к68.4.1 по бюджетам

[Veselenochka]

правильно вы все сделали.
сальдо по счету 84,1 - это прибыль, подлежащая распределению после уплаты всех налогов.

у вас по отчету о приб и убытках данные идут с декларацией?

[NЛилу]

в отчете о приб и убытках "прибыль до налогообложения" - 57853
налог на прибыль и аналогичные платежи- 11571
чистая прибыль 46282

[Veselenochka]

ну и все, чего вы переживаете-то?

[NЛилу]

Veselenochka, спасибо Вам огромное!!!!!!!
ураааа теперь я уверена на 100% что все правильно.
Еще раз СПАСИБО!!!!!!

[Veselenochka]

Сообщение от NЛилу

Veselenochka, спасибо Вам огромное!!!!!!!
ураааа теперь я уверена на 100% что все правильно.
Еще раз СПАСИБО!!!!!!

да не за что вы поняли смысл?