Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
05.05.2010, 16:48 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 24.03.2009
Сообщений: 284
Спасибо: 0
|
Признание расходов на УСН
Добрый вечер!
Скажите, пож-та, при формировании книги дох. и расх. (у нас упрощенка), почему-то оплата поставщику значится как не принятый расход, т.е. в книгу не садится, с чем это может быть связано? |
05.05.2010, 16:59 | #2 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.09.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 188
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
Если оплата поставщику была за товар, то расходы признаются тогда, когда вы оплатили поставщику за товар, потом его продали покупателю, и когда покупатель оплатил этот товар, тогда ставите в расход, оплату этого товара
|
08.06.2010, 14:10 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 16.04.2010
Сообщений: 65
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
У меня такая же проблема,только хуже.Нам поставщик дает товар,мы его передаем на реализацию в магазин по договору комиссии,там он продается,деньги нам за него приходят и себестоимость этих проданных товаров,за которые я получила деньги я перечисляю поставщику.Программа 1С в шоке!Поэтому ставлю на расходы вручную.При проверке буду так и объяснять.Может кто работает на таких условиях также,откликнитесь?правильно делаю или нет?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
17.12.2010, 11:06 | #4 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 24.03.2009
Сообщений: 284
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
Добрый всем день!
Теперь такая проблемка: Налоги платим по банку, а вот в книгу дох. и расх. "в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы" они не садятся или садится только часть суммы. Почему так происходит? Уже всю голову сломала! Помогите, пожалуйста!!! |
18.12.2010, 18:41 | #6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.12.2010
Адрес: Красноярск
Возраст: 50
Сообщений: 216
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
Лана_83, уточните, какая у вас программа и какие налоги не попадают?
В обычной 1С 77 - УСНО - по зарплатным налогам алгоритм такой: Последним числом месяца должны быть начислены налоги в документом "Закрытие месяца". Если на эту дату на счетах учета есть переплата по налогу, то в книгу она попадает числом начисления, а оставшаяся часть неоплаченного налога должна попасть после проведения выписки. |
20.12.2010, 06:30 | #7 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 24.03.2009
Сообщений: 284
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
Программа 1С 77 - УСНО. зарплатные налоги не попадают.
Делаю начисление зарплаты 31 числом, затем закрытие месяца тоже 31 числом. Оплата налогов следующим месяцем 15 числа, вот они то и не попадают! |
20.12.2010, 07:25 | #8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 31.08.2009
Сообщений: 171
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
У меня такая же проблема была. Ноя как-то взяла и всю книгу пересчитала в ручную (благо предприятие не большое) и все получилось! Так что вполне возможно у вас в конце года тоже все сядет так как надо. И еще одна хитрость: когда готовлюсь к сдаче декларации я отменяю проводку всех документов, а потом заново провожу (в обработке документов). Тогда они "садятся" как надо, только надо проверить закрытие месяца чтобы в конце дня было!
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
28.12.2010, 13:38 | #10 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 15.12.2010
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
Может кто подскажет: могу ли я принять расходы на рекламу в 2011 году, если они были произведены в декабре 2010....? вопрос возник в связи с тем, что сейчас нет дохода, а расходы на рекламу можно признавать только при условии, если они составляют не больше 1% от дохода....Т.е. придержать сейчас документы, а в 2011 провести.
|
28.12.2010, 14:02 | #11 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
|
Re: Признание расходов на УСН
|
28.12.2010, 13:41 | #12 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 22.01.2010
Сообщений: 1,845
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
При УСН реклама признается в полном объеме. В расходы ставите когда оплачена или оприходовано, крайней датой.
__________________
"Спокойствие только спокойствие !!!" |
28.12.2010, 14:13 | #13 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Признание расходов на УСН
Анdрей, предполагаю,что КриЕлена, немного ошибается по поводу 1% от выручки на рекламу при УСН.Такое условие существует для некоторых видов рекламы при расчете налога на прибыль тех организаций,которые находятся на ОСНО.ИМХО
|
28.12.2010, 20:08 | #14 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 15.12.2010
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
Я не ошибаюсь, просто не указала в сообщении, что реклама "особого вида", не перечисленная в перечне. Как раз такие виды рекламы признаются в размере не превышающем 1% выручки от реализации. Это написано в НК насколько я понимаю))) Вопрос в том, могу ли я признать такой вид рекламы в периоде когда еще выручки от реализации нет, а есть только убытки....
|
28.12.2010, 20:13 | #15 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.12.2010
Адрес: Красноярск
Возраст: 50
Сообщений: 216
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
КриЕлена, у вас УСНО 15%? Расходы вы можете признать, если они оплачены и приняты. Если хотябы одно условие не выполняется, можно перенести на следующий год. Впрочем убыток этого года, вы тоже сможете перенести на следующий, но не помню как точно его принимать.
|
28.12.2010, 20:25 | #16 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Признание расходов на УСН
Если строго следовать НК и считать ,что определенные виды рекламы учитываются в расходах в размере 1% от выручки,то при отсутствии выручки не от чего считать 1%.ИМХО
|
28.12.2010, 20:50 | #17 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 15.12.2010
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
Аланда, ну вот и я так по логике думаю.....а разве можно не строго следовать НК в плане признания расходов, перечень которых закрытый?
Аведа, да 15% УСНО. Мне очень хочется, честно говоря, включить их в убыток этого года и перенести на последующие налоговые периоды. Но смущает именно то, что это вид рекламы попадающий в "категорию 1%"... Есть конкретные предположения, включать в убыток или все же не стоит? |
28.12.2010, 20:56 | #18 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.12.2010
Адрес: Красноярск
Возраст: 50
Сообщений: 216
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
КриЕлена, я бы согласилась с мнением Аланды, нет выручки, нечего и считать. Все зависит от суммы, может и не стоит себе головную боль зарабатывать?
|
28.12.2010, 21:02 | #19 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 15.12.2010
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
Re: Признание расходов на УСН
Аведа, я вот тоже склоняюсь уже к этому мнению. Сумма небольшая, но я как въедливый и дотошный человек должна порассуждать, чтобы принять верное решение)) Тогда как быть с этим расходом, просто не принимать к НУ и все? Д60 К51, Д44 К60 и все?
|
28.12.2010, 23:44 | #20 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Признание расходов на УСН
|
|
|