Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.04.2010
Сообщений: 38
Спасибо: 0
|
![]()
Всем привет.
Подскажите пожалуйста при рассчете налога на прибыль - что я могу принять к зачету для уменьшения налога на прибыль. Там например ЗП, перечисления в пенсионный и тп. Подскажите пожалуйста... PS: У меня получилось около 221950,75руб. прибыли. Налог 20% = 44390,15руб. За 2 квартал я заплатил ЗП, НДФЛ, ФСС, НСиПЗ, ФОМС, ТФОМС, накопительный и страховой части пенсии = 41 760руб. Следовательно 44390,15руб-41 760руб. = 2630,15 (к уплате налог на прибыль) Все правильно??? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Frol866, нет, не правильно.
грубо говоря считать нужно так: доход без учета ндс-расходы(в т.ч все вами перечисленное) *20%=налог на прибыль. авансы по прибыли вы платите?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.04.2010
Сообщений: 38
Спасибо: 0
|
![]()
Я плачу налог на прибыль за квартал.
Вот по этой ссылке - там написано, что я могу для уменьшения налога в расходы могу отнести ЗП, перечисления в пенсионный и тп. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.04.2010
Сообщений: 38
Спасибо: 0
|
![]()
То есть у меня доход без НДС = 1 057 796,6руб.
Расход с НДС = 1 026 249,25руб. В расход я записываю все соц. перечисления = 41 760руб. Итого Налог на прибыль = 1 057 796,6руб. - 1 026 249,25руб. = 31547,35*20% = 6309,47руб к уплате. Правильно??? А так же можно было бы приписать соц. выплаты в расходы? но в данном случае уже будет убыток!? |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Frol866, почему вы отдельно от расходы выделяете уплаченные налоги в з/пл? это такие же расходы как и все остальные, кроме того, скорее всего у вас к расходом должны относиться не уплаченные, а начисленные налоги - у вас метод начисления для расчета налога на прибыль, или кассовый?
да, в вашем варианте будет убыток. незавершенки нет у вас?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.04.2010
Сообщений: 38
Спасибо: 0
|
![]()
Метод начисления!
Незавершенки нет! Получаеться в этом квартале мне платить ничего не надо? или лучше показать прибыль - не принимать в расходы связанные с оплатой труда? А если в пред. квартале я не правильно посчитал налог на прибыль - как лучше быть в этой ситуации...??? PS: извиняюсь, если что - разбираюсь сам просто со всем... спасибо за помощь... |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Frol866, показывать убыток в угоду налоговикам - это не выход. тем более что налоговый период по налогу на прибыль - год, и не известно что у вас будет по итогам полугодия - может прибыль сумасшедшая
![]() в предыдущем квартале - это за 4 квартал 2009года? если вы заплатили налога больше чем надо было вы имеете право сдать уточненку. в это квартале это в каком? во втором за первый? если убыток, то не надо, если авансы вы не платите.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.04.2010
Сообщений: 38
Спасибо: 0
|
![]()
Я неправильно посчитал Налог на прибыль за 1 квартал - я заплатил около 4 000руб., а на самом деле у меня там так же получаеться убыток - если считать как вы мне разъяснили = -14 082,99руб.
Как тут поступить? И во втором квартале тоже если я учту все расходы у меня будет убыток! Но если лучше не показывать убыток может расходы на оплату труда не учитывать в этом квартале? На прибыль сумашедшию рассчитывать не приходиться... на плаву бы удержаться! |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Frol866, лично я не вижу ничего криминального в реальном убытке. однако мнения на этот счет есть разные, в том числе и на нашем форуме. поищите, тем много было.
все зависит от того как именно в вашем регионе относятся к убыточным декларациям, и насколько вы готовы отстаивать свой убыток ![]() ![]()
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.04.2010
Сообщений: 38
Спасибо: 0
|
![]()
Извините пожалуйста... а можно этот момент поподробнее, плиз:
Я заплатил около 4тр. налог на прибыль за первый квартал. а на самом деле у меня и в 1 и 2 кваратале убыток - тоесть когда у меня появиться прибыль я смогу эти 4тр. зачесть? При этом мне надо какие то документы в налоговую подавать, что я не правильно оплатил налог и тп. Какие действия мне делать. Регион Москва! |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
по прибыли:
вам нужно еще раз все проверить ![]()
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.04.2010
Сообщений: 38
Спасибо: 0
|
![]()
Тогда получаеться, когда я буду сдавать декларацию по прибыли за 2 квартал я сдам и уточненку за 1 квартал! Правильно? В 1С это корректирующий отчет будет???
И вы все таки считаете - показать убыток лучше и не париться??? |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
уффф. щас. сформулирую. в принципе вы можете расходы, не учтенные в первом квартале, т.к они не привели к занижению налога учесть при составлении отчета за полугодие..а куда вы кстати их списали в 1 квартале?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
дир, просто дир
|
![]()
А почему вы НДС по расходам не откинули? Расходы тоже без НДСа надо считать в целях исчисления прибыли.
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
vsv-boss, действительно, я не заметила.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|