Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
Доброе утро всем, все, все !!!
![]() Подскжите, основное средство (и не одно) куплено и поставлено на учет в ИЮНЕ месяце. Сдаю полугодие. Налогооблагаемой базы по имуществу НЕТ?! Т.к. амортизация начинает начислятся со следующего месяца?! 1. Соответсвенно налог на имущество нулевой!? 2. Налог на прибыль. Сумма амортизации НЕ проходит по расходу, причина все та же. 3. НДС. Суммы проходят к вычету. Т.к. поставлено и введено именно в ИЮЛЕ!? ОЧЕНЬ ЖДУ СОВЕТОВ И ОТВЕТОВ !!! С П А С И Б О О Г Р О М Н О Е !!! ![]() ![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
налогооблагаемая база по имуществу как раз есть - у вас же в июне появляется стоимость ОС на 01 счете (ну если все-таки в ИЮНЕ вы его ввели в эксплуатацию) НДС принимаете к зачету в момент принятия ОС к учету
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | ||
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]() Цитата:
Цитата:
Прибыль !!!Если нет начисленной амортизации, значит и сумма этой амортизации в июне НЕ попадает в расход по прибыли!!! ЧТО НЕ ТАК !!!??? СПАСИБО БОЛЬШОЕ !!! Очень жду!!! |
||
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
амортизация то конечно со следующего, но на 01 счете у вас появится стоимость ОС, с нее то и нужно платить налог на имущество
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
Veselenochka, да уж...расстроилась, думала хоть одной головной боли меньше...((
Значит так: НДС к вычету ЕСТЬ. Налог на имущество ЕСТЬ. Налог на прибыль НЕТ. Так???.... С П А С И Б О ...... |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
да, все правильно
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Veselenochka, Помогите мне еще: я уже спросила в другой теме, но на всякий случай у вас хочу спросить: авансовый налог на имущ в 1 кв посчитала и оплатила, за полугодие тоже посчитала, а вот ту сумму которую платила в 1 кв, ее откуда нибудь нужно вычесть или столько сколько в расчете получилось столько и должна заплатить ?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
MarinaAnna, я, конечно, не спец, но !!!
какую сумму посчитали за полугодие, такую и платите в бюджет. Это в конце года необходимо заплатить сумму, за минусом раннее перечисленных за 1,2,3 квартал авансовых платежей. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Djull, Спасибо!!! Я уже поняла, что сейчас она считается сумма не за полугодие, а за 2-ой квартал, у меня просто в этом квартале было принято дорогостоящее оборудование и из-за него сумма налога получилась большая, поэтому это меня и смутило. Еще раз огромное спасибо !!!!!!
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
да. все правильно. по имуществу авансовые платежи минусуются в годовой декларации
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Veselenochka, Спасибо!!!! А то я уже давно не работала с ОСНО, с того момента когда я в далекие времена работала на ОСНО столько воды утекло и притекло новой, приходится позновать все заново почти. СПАСИБО за помощь.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Налоговую базу умножим на ставку налога на имущество организаций, а затем разделим полученный результат на 4. (а 4 это четыре квартала)
Сумма, которую мы определили в результате расчета, и есть авансовый платеж по налогу на имущество. То есть и получится, что сумма которая у нас сейчас расчитается будет за 2 квартал. |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
Veselenochka, здравствуйте!!!
Помогите, пожалуйста!!! Ситуация: ОС куплены и поставлены на учет в июне Формирую декларацию по имуществу стр. 080 - сумма целиком, как по 01 счету по ОСВ - 198 т.р. стр. 120 - 28286 р. - расчет: 198 000 / 7 (т.к. закрываем полугодие) стр. 180 - 156 р. - расчет: 28286 р. / 4 * 2,2 Все правильно ???!!! Очень жду !!!!!!!!!!! СПАСИБО !!!!!!!! Последний раз редактировалось Djull; 28.07.2010 в 12:17. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|