Прощение полученного займа!

[Елена Калина]

В январе прошлого года был получен займ от учредителя имеющий долю в УК 51%, в июне прошлого года займ был прощен, Но проводки в учете не сделаны! скажите, пожалуйста, как исправить?
P.S. На данный момент учредитель передал свою долю и учредителем не является!

[vsv-boss]

Сообщение от Елена Калина

P.S. На данный момент учредитель передал свою долю и учредителем не является!

Это плохо.

Сообщение от Елена Калина

В январе прошлого года был получен займ от учредителя имеющий долю в УК 51%, в июне прошлого года займ был прощен, Но проводки в учете не сделаны! скажите, пожалуйста, как исправить?

Проведите как безвозмездная помощь. В налоговую базу по прибыли не попадает. Исправьте только в балансе.

[Елена Калина]

Простите, я просто новичок и не совсем понимаю... как безвозмездная помощь? займ же у меня уже на 66 сч.???

[vsv-boss]

Сообщение от Елена Калина

Простите, я просто новичок и не совсем понимаю... как безвозмездная помощь? займ же у меня уже на 66 сч.???

Это значит, что этой сделке займа надо придать другую правовую форму. Изменить на безвозмездную помощь.
Можете это сделать той датой, когда учредитель принял решение о подарке денежном.

[Елена Калина]

так он его простил в июне 2009, перестал быть учредителем в конце 2009 года. баланс же не исправляется?

[vsv-boss]

Сообщение от Елена Калина

так он его простил в июне 2009, перестал быть учредителем в конце 2009 года. баланс же не исправляется?

Кто вам это сказал? Правится и ещё как правится, если найдена ошибка.

[Елена Калина]

У меня сестра Главный бухгалтер, сказала не правится

[buxN]

Сообщение от vsv-boss

Кто вам это сказал? Правится и ещё как правится, если найдена ошибка.

насколько я знаю, ошибка должна исправляться текущей датой. Или есть нормативный документ, позволяющий вносить исправления "задним" числом? Если да, то дайте ссылочку

[Марго 82]

Сообщение от Елена Калина

У меня сестра Главный бухгалтер, сказала не правится

ОН ПРАВИТСЯ
ТОКА ВОТ В НАЛОГОВУЮ КОРРЕКТИРУЮЩИЙ НЕ СДАЕТСЯ

[Елена Калина]

так а если я буду править баланс, так зачем мне тогда менять правовую форму, если можно тогда сделать прощение займа задним числом?

[Елена Калина]

т.е. прямо в 1С исправить в том периоде??
И ежеквартально перепечатать баланс и Ф2?

[vsv-boss]

Сообщение от Елена Калина

У меня сестра Главный бухгалтер, сказала не правится

А обосновать это она не хочет? А то я могу по вашему высказыванию от её имени сделать не лестное мнение о ней, как о главбухе...

Сообщение от Елена Калина

так зачем мне тогда менять правовую форму, если можно тогда сделать прощение займа задним числом?

Так прощение займа, как выглядит с точки зрения ГК РФ? А вам ещё надо и для НК РФ как-то обосновать исключение этой суммы из налогооблагаемой базы по прибыли.

Сообщение от Елена Калина

так а если я буду править баланс,

Валюта баланса у вас скорее всего не изменится, а вот структура баланса должна измениться.

[Елена Калина]

Так прощение займа, как выглядит с точки зрения ГК РФ? А вам ещё надо и для НК РФ как-то обосновать исключение этой суммы из налогооблагаемой базы по прибыли.

У учредителя была доля 51 %, значит не облагается налогом???

[Елена Калина]

Сообщение от vsv-boss

А обосновать это она не хочет? А то я могу по вашему высказыванию от её имени сделать не лестное мнение о ней, как о главбухе...

Так прощение займа, как выглядит с точки зрения ГК РФ? А вам ещё надо и для НК РФ как-то обосновать исключение этой суммы из налогооблагаемой базы по прибыли.

Валюта баланса у вас скорее всего не изменится, а вот структура баланса должна измениться.

спасибо Вам!

[vsv-boss]

Сообщение от Елена Калина

У учредителя была доля 51 %, значит не облагается налогом???

Что не облагается налогом? Безвозмезная помощь не попадает в налоговую базу, а списание кредиторской задолженности ещё как попадает. Вы улавливаете, как вас налорги могут на крючёк посадить?
Ваши консультанты родственные о чём думают? Когда советуют? Они помнят о том, что НК РФ признаёт правильным и достоверным только то, что оформлено в соответствии с правилами и нормами и документально подтверждено и обоснованно?

[Елена Калина]

решила отложить этот вопрос, но не нашла более выхода как исправить ошибку в2009 году...
Теперь балансе "на начало года" мне поставить, кк было на начало года, с теми цифрами которыми я сдавала в этом году, или с учетом изменений из-за ошибки??